شصفها
ن-۱۰
پترو شیمی اصفهان — ن-۱۰ (1404)
پترو شیمی اصفهان
جزئیات اطلاعیه
محتوای گزارش
15 جدول
1
صورت سود و زیان تلفیقی
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|
| عملیات در حال تداوم: | — | — | — |
| درآمدهای عملیاتی | 132563846 | 87877242 | 51 |
| بهاى تمام شده درآمدهای عملیاتی | -119401058 | -81646564 | -46 |
| سود(زیان) ناخالص | 13162788 | 6230678 | 111 |
| هزینه هاى فروش، ادارى و عمومى | -5509358 | -4016834 | -37 |
| هزینه کاهش ارزش دریافتنیها (هزینه استثنایی) | — | — | — |
| سایر درآمدها | 8837265 | — | — |
| سایر هزینهها | -294227 | -454439 | 35 |
| سود(زیان) عملیاتى | 16196468 | 1759405 | 821 |
| هزینه هاى مالى | -105865 | — | -- |
| سایر درآمدها و هزینه هاى غیرعملیاتى | -1411754 | 3199087 | -- |
| سود قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابسته و مشارکت های خاص | 14678849 | 4958492 | 196 |
| سهم گروه از سود مشارکت های خاص | — | — | — |
| سهم گروه از سود شرکتهای وابسته | — | — | — |
| سود(زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات | 14678849 | 4958492 | 196 |
| هزینه مالیات بر درآمد: | — | — | — |
| سال جاری | -2689281 | -943780 | -185 |
| سالهای قبل | — | -700207 | -- |
| سود(زیان) خالص عملیات در حال تداوم | 11989568 | 3314505 | 262 |
| عملیات متوقف شده: | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات متوقف شده | — | — | — |
| سود(زیان) خالص | 11989568 | 3314505 | 262 |
| قابل انتساب به : | — | — | — |
| مالکان شرکت اصلی | 11989568 | 3314505 | 262 |
| منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
| سود پایه هر سهم: | — | — | — |
| عملیاتی (ریال) | 45943 | 4905 | 837 |
| غیرعملیاتی (ریال) | -3390 | 6648 | -- |
| ناشی از عملیات در حال تداوم | 42553 | 11553 | 268 |
| ناشی از عملیات متوقف شده | — | — | — |
| سود پایه هر سهم | 42553 | 11553 | 268 |
| سود (زیان) خالص هر سهم– ریال | 39965 | 11048 | 262 |
| سرمایه - میلیون ریال | 300000 | 300000 | — |
2
صورت سود و زیان جامع تلفیقی
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|
| سود(زیان) خالص | 11989568 | 3314505 | 262 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دوره های آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقه بندی نخواهد شد: | — | — | — |
| مازاد تجدید ارزیابی داراییهای ثابت مشهود | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع مشارکت های خاص | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع شرکت های وابسته | — | — | — |
| سایر | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — |
| جمع | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دوره های آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقه بندی خواهد شد: | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع مشارکت های خاص | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع شرکت های وابسته | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — |
| جمع | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع سال پس از کسر مالیات | — | — | — |
| سود(زیان) جامع سال | 11989568 | 3314505 | 262 |
| قابل انتساب به : | — | — | — |
| مالکان شرکت اصلی | 11989568 | 3314505 | 262 |
| منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
3
صورت وضعیت مالی تلفیقی
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | 1403/01/01 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|---|
| داراییها | — | — | — | — |
| داراییهای غیرجاری | — | — | — | — |
| داراییهای ثابت مشهود | 11001048 | 6200930 | 4183212 | 77 |
| سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — |
| سرقفلی | — | — | — | — |
| داراییهای نامشهود | 9317 | 5338 | 1338 | 75 |
| سرمایه گذاری در شرکتهای وابسته | — | — | — | — |
| سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت | 16976 | 193394 | 23683 | -91 |
| دریافتنیهای بلندمدت | — | — | — | — |
| دارایی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| سایر داراییها | 418439 | 373564 | 234544 | 12 |
| جمع داراییهای غیرجاری | 11445780 | 6773226 | 4442777 | 69 |
| داراییهای جاری | — | — | — | — |
| سفارشات و پیشپرداختها | 1134503 | 623544 | 496555 | 82 |
| موجودی مواد و کالا | 13175767 | 13441633 | 9729876 | -2 |
| دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها | 33756272 | 31757444 | 20996742 | 6 |
| سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | 251802 | 618602 | 455042 | -59 |
| موجودی نقد | 8403879 | 3616669 | 3940274 | 132 |
| داراییهای نگهداری شده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع داراییهای جاری | 56722223 | 50057892 | 35618489 | 13 |
| جمع داراییها | 68168003 | 56831118 | 40061266 | 20 |
| حقوق مالکانه و بدهیها | — | — | — | — |
| حقوق مالکانه | — | — | — | — |
| سرمایه | 300000 | 300000 | 300000 | — |
| افزایش سرمایه در جریان | — | — | — | — |
| صرف سهام | — | — | — | — |
| صرف سهام خزانه | — | — | — | — |
| آثار معاملات سهام خزانه شرکت فرعی | — | — | — | — |
| آثار معاملات با منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| اندوخته قانونی | 31010 | 31010 | 31010 | — |
| سایر اندوختهها | 11000 | 11000 | 11000 | — |
| مازاد تجدیدارزیابی داراییها | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| سود انباشته | 10150023 | -1828369 | -5184408 | -- |
| سهام خزانه (شامل سهام شرکت در مالکیت شرکتهای فرعی) | -976664 | -479153 | -315702 | -104 |
| حقوق مالکانه قابل انتساب به مالکان شرکت اصلی | 9515369 | -1965512 | -5158100 | -- |
| منافع فاقد کنترل | — | — | — | — |
| جمع حقوق مالکانه | 9515369 | -1965512 | -5158100 | -- |
| بدهیها | — | — | — | — |
| بدهیهای غیرجاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای بلندمدت | — | 4726542 | — | -- |
| تسهیلات مالی بلندمدت | — | — | — | — |
| بدهی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان | 22314437 | 15704962 | 12287272 | 42 |
| جمع بدهیهای غیرجاری | 22314437 | 20431504 | 12287272 | 9 |
| بدهیهای جاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای تجاری و سایر پرداختنیها | 16397838 | 34036262 | 27359095 | -52 |
| مالیات پرداختنی | 2753076 | 1807375 | 1858888 | 52 |
| سود سهام پرداختنی | 115138 | 115138 | 115138 | — |
| تسهیلات مالی | 3099537 | — | — | — |
| ذخایر | 3913696 | 1518728 | 2286331 | 158 |
| پیشدریافتها | 10058912 | 887623 | 1312642 | 1033 |
| بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع بدهیهای جاری | 36338197 | 38365126 | 32932094 | -5 |
| جمع بدهیها | 58652634 | 58796630 | 45219366 | — |
| جمع حقوق مالکانه و بدهیها | 68168003 | 56831118 | 40061266 | 20 |
4
صورت تغییرات در حقوق مالکانه تلفیقی
| شرح | سرمايه | افزايش سرمايه در جريان | صرف سهام | صرف سهام خزانه | آثار معاملات سهام خزانه شرکت فرعي | آثار معاملات با منافع فاقد حق کنترل | اندوخته قانوني | ساير اندوختهها | مازاد تجديد ارزيابي داراييها | تفاوت تسعير ارز عمليات خارجي | سود انباشته | سهام خزانه | قابل انتساب به مالکان شرکت اصلي | منافع فاقد حق کنترل | جمع حقوق مالکانه |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| مانده در 1403/01/01 | 300000 | — | — | — | — | — | 31010 | 11000 | — | — | -5184408 | -315702 | -5158100 | — | -5158100 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/01/01 | 300000 | — | — | — | — | — | 31010 | 11000 | — | — | -5184408 | -315702 | -5158100 | — | -5158100 |
| تغییرات حقوق مالکانه در سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود(زیان) خالص گزارش شده در صورتهای مالی سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 3314505 | — | 3314505 | — | 3314505 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود(زیان) خالص تجدید ارائه شده سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 3314505 | — | 3314505 | — | 3314505 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود(زیان) جامع سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 3314505 | — | 3314505 | — | 3314505 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| منافع فاقد حق کنترل ناشی از تحصیل شرکت فرعی جدید | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع جزئی در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -218810 | -218810 | — | -218810 |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 55359 | 55359 | — | 55359 |
| خرید سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود و زیان انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 41534 | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/12/30 | 300000 | — | — | — | — | — | 31010 | 11000 | — | — | -1828369 | -479153 | -1965512 | — | -1965512 |
| تغییرات حقوق مالکانه در دوره 12 ماهه منتهی به 1404/12/29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص در دوره 12 ماهه منتهی به 1404/12/29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 11989568 | — | 11989568 | — | 11989568 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع در دوره 12 ماهه منتهی به 1404/12/29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 11989568 | — | 11989568 | — | 11989568 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| منافع فاقد حق کنترل ناشی از تحصیل شرکت فرعی جدید | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع جزئی در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -555713 | -555713 | — | -555713 |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | -11176 | — | — | — | — | — | — | — | 58202 | 47026 | — | 47026 |
| خرید سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود و زیان انباشته | — | — | — | 11176 | — | — | — | — | — | — | -11176 | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده در 1404/12/29 | 300000 | — | — | — | — | — | 31010 | 11000 | — | — | 10150023 | -976664 | 9515369 | — | 9515369 |
5
صورت جریان های نقدی تلفیقی
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|
| جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای عملیاتی: | — | — | — |
| نقد حاصل از عملیات | 7235851 | 4887454 | 48 |
| پرداختهای نقدی بابت مالیات بر درآمد | -1743580 | -2598109 | 33 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای عملیاتی | 5492271 | 2289345 | 140 |
| جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری: | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای ثابت مشهود | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای ثابت مشهود | -4157349 | -2379557 | -75 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای نامشهود | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای نامشهود | -3979 | -4000 | 1 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش شرکتهای فرعی | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید شرکتهای فرعی پس از کسر وجوه نقد تحصیل شده | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاری در شرکتهای وابسته و مشارکت های خاص | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سرمایهگذاری در شرکتهای وابسته و مشارکت های خاص | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت | 176824 | 6526 | 2610 |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت | -406 | -176453 | 100 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاری در املاک | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاری در املاک | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | 813275 | 187165 | 335 |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | -427366 | -262400 | -63 |
| پرداختهای نقدی بابت تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از استرداد تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود سهام | 23481 | 48205 | -51 |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود سایر سرمایهگذاریها | 226368 | 61288 | 269 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری | -3349152 | -2519226 | -33 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد قبل از فعالیتهای تامین مالی | 2143119 | -229881 | -- |
| جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای تامین مالی: | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه شرکت اصلی | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از صرف سهام | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه شرکتهای فرعی- سهم منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
| پرداختهای نقدی ناشی از تحصیل منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
| دریافتهای نقدی ناشی از واگذاری بخشی از شرکت فرعی (با حفظ کنترل) | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سهام خزانه | -250000 | -100000 | -150 |
| دریافتهای نقدی ناشی از فروش سهام خزانه توسط شرکت فرعی- سهم منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سهام خزانه توسط شرکت فرعی- سهم منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از تسهیلات | 4000000 | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل تسهیلات | -1099669 | — | -- |
| پرداختهای نقدی بابت سود تسهیلات | -6328 | — | -- |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق مشارکت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق مشارکت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق مشارکت | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اقساط اجاره سرمایهای | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اجاره سرمایهای | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام به مالکان شرکت اصلی | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام به منافع فاقد حق کنترل | — | — | — |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای تامین مالی | 2644003 | -100000 | -- |
| خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد | 4787122 | -329881 | -- |
| مانده موجودی نقد در ابتدای سال | 3616669 | 3940274 | -8 |
| تاثیر تغییرات نرخ ارز | 88 | 6276 | -99 |
| مانده موجودی نقد در پایان سال | 8403879 | 3616669 | 132 |
| معاملات غیرنقدی | — | — | — |
6
صورت سود و زیان
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|
| عملیات در حال تداوم: | — | — | — |
| درآمدهای عملیاتی | 132563846 | 87877242 | 51 |
| بهاى تمام شده درآمدهای عملیاتی | -119416408 | -81659636 | -46 |
| سود(زیان) ناخالص | 13147438 | 6217606 | 111 |
| هزینه هاى فروش، ادارى و عمومى | -5417189 | -3974483 | -36 |
| هزینه کاهش ارزش دریافتنی ها (هزینه استثنایی) | — | — | — |
| سایر درآمدها | 8837265 | — | — |
| سایر هزینهها | -294227 | -454439 | 35 |
| سود(زیان) عملیاتى | 16273287 | 1788684 | 810 |
| هزینه هاى مالى | -105865 | — | -- |
| سایر درآمدها و هزینه هاى غیرعملیاتى | -1694998 | 3048688 | -- |
| سود(زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات | 14472424 | 4837372 | 199 |
| هزینه مالیات بر درآمد: | — | — | — |
| سال جاری | -2689200 | -943780 | -185 |
| سالهای قبل | — | -700000 | -- |
| سود(زیان) خالص عملیات در حال تداوم | 11783224 | 3193592 | 269 |
| عملیات متوقف شده: | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات متوقف شده | — | — | — |
| سود(زیان) خالص | 11783224 | 3193592 | 269 |
| سود(زیان) پایه هر سهم: | — | — | — |
| عملیاتی (ریال) | 44499 | 4806 | 826 |
| غیرعملیاتی (ریال) | -4231 | 5919 | -- |
| ناشی از عملیات در حال تداوم | 40268 | 10725 | 275 |
| ناشی از عملیات متوقف شده | — | — | — |
| سود(زیان) پایه هر سهم | 40268 | 10725 | 275 |
| سود (زیان) خالص هر سهم – ریال | 39277 | 10645 | 269 |
| سرمایه | 300000 | 300000 | — |
7
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان جامع
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|
| سود(زیان) خالص | 11783224 | 3193592 | 269 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دوره های آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقه بندی نخواهد شد: | — | — | — |
| مازاد تجدید ارزیابی داراییهای ثابت مشهود | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — |
| سایر | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — |
| جمع | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دوره های آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقه بندی خواهد شد: | — | — | — |
| سایر | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — |
| جمع | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع سال پس از کسر مالیات | — | — | — |
| سود(زیان) جامع سال | 11783224 | 3193592 | 269 |
8
واحد: میلیون ریال
صورت وضعیت مالی
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | 1403/01/01 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|---|
| داراییها | — | — | — | — |
| داراییهای غیرجاری | — | — | — | — |
| داراییهای ثابت مشهود | 10998445 | 6196900 | 4182172 | 77 |
| سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — |
| داراییهای نامشهود | 9097 | 5118 | 1118 | 78 |
| سرمایهگذاریهای بلندمدت | 885192 | 885192 | 885192 | — |
| دریافتنیهای بلندمدت | — | — | — | — |
| دارایی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| سایر داراییها | 418415 | 373540 | 230918 | 12 |
| جمع داراییهای غیرجاری | 12311149 | 7460750 | 5299400 | 65 |
| داراییهای جاری | — | — | — | — |
| سفارشات و پیشپرداختها | 1134503 | 623455 | 496197 | 82 |
| موجودی مواد و کالا | 13175767 | 13441633 | 9729876 | -2 |
| دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها | 33754767 | 31762765 | 20949844 | 6 |
| سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | 236 | 236 | 236 | — |
| موجودی نقد | 7499694 | 3599681 | 3934513 | 108 |
| داراییهای نگهداری شده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع داراییهای جاری | 55564967 | 49427770 | 35110666 | 12 |
| جمع داراییها | 67876116 | 56888520 | 40410066 | 19 |
| حقوق مالکانه و بدهیها | — | — | — | — |
| حقوق مالکانه | — | — | — | — |
| سرمایه | 300000 | 300000 | 300000 | — |
| افزایش سرمایه در جریان | — | — | — | — |
| صرف سهام | — | — | — | — |
| صرف سهام خزانه | — | — | — | — |
| اندوخته قانونی | 30000 | 30000 | 30000 | — |
| سایر اندوختهها | 2000 | 2000 | 2000 | — |
| مازاد تجدیدارزیابی داراییها | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| سود(زیان) انباشته | 9884794 | -1887254 | -5122380 | -- |
| سهام خزانه | -925780 | -428269 | -264818 | -116 |
| جمع حقوق مالکانه | 9291014 | -1983523 | -5055198 | -- |
| بدهیها | — | — | — | — |
| بدهیهای غیرجاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای بلندمدت | — | 4726542 | — | -- |
| تسهیلات مالی بلندمدت | — | — | — | — |
| بدهی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان | 22314437 | 15704962 | 12287272 | 42 |
| جمع بدهیهای غیرجاری | 22314437 | 20431504 | 12287272 | 9 |
| بدهیهای جاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای تجاری و سایر پرداختنیها | 16331344 | 34113059 | 27606377 | -52 |
| مالیات پرداختنی | 2752038 | 1805991 | 1857504 | 52 |
| سود سهام پرداختنی | 115138 | 115138 | 115138 | — |
| تسهیلات مالی | 3099537 | — | — | — |
| ذخایر | 3913696 | 1518728 | 2286331 | 158 |
| پیشدریافتها | 10058912 | 887623 | 1312642 | 1033 |
| بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع بدهیهای جاری | 36270665 | 38440539 | 33177992 | -6 |
| جمع بدهیها | 58585102 | 58872043 | 45465264 | — |
| جمع حقوق مالکانه و بدهیها | 67876116 | 56888520 | 40410066 | 19 |
9
واحد: میلیون ریال
صورت تغییرات در حقوق مالکانه
| شرح | سرمايه | افزايش سرمايه در جريان | صرف سهام | صرف سهام خزانه | اندوخته قانوني | ساير اندوختهها | مازاد تجديد ارزيابي داراييها | تفاوت تسعير ارز عمليات خارجي | سود انباشته | سهام خزانه | جمع کل |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| مانده در 1403/01/01 | 300000 | — | — | — | 30000 | 2000 | — | — | -5122380 | -264818 | -5055198 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/01/01 | 300000 | — | — | — | 30000 | 2000 | — | — | -5122380 | -264818 | -5055198 |
| تغییرات حقوق مالکانه در سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود(زیان) خالص گزارش شده در صورتهای مالی سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | 3193592 | — | 3193592 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود(زیان) خالص تجدید ارائه شده سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | 3193592 | — | 3193592 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود(زیان) جامع سال 1403/12/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | 3193592 | — | 3193592 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -218810 | -218810 |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | 41534 | — | — | — | — | — | 55359 | 96893 |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود و زیان انباشته | — | — | — | -41534 | — | — | — | — | 41534 | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/12/30 | 300000 | — | — | — | 30000 | 2000 | — | — | -1887254 | -428269 | -1983523 |
| تغییرات حقوق مالکانه در دوره 12 ماهه منتهی به 1404/12/29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص در دوره 12 ماهه منتهی به 1404/12/29 | — | — | — | — | — | — | — | — | 11783224 | — | 11783224 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع در دوره 12 ماهه منتهی به 1404/12/29 | — | — | — | — | — | — | — | — | 11783224 | — | 11783224 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -555713 | -555713 |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | -11176 | — | — | — | — | — | 58202 | 47026 |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود و زیان انباشته | — | — | — | 11176 | — | — | — | — | -11176 | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده در 1404/12/29 | 300000 | — | — | — | 30000 | 2000 | — | — | 9884794 | -925780 | 9291014 |
10
واحد: میلیون ریال
صورت جریان های نقدی
| شرح | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغيير |
|---|---|---|---|
| جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای عملیاتی: | — | — | — |
| نقد حاصل از عملیات | 7116911 | 4892730 | 45 |
| پرداختهای نقدی بابت مالیات بر درآمد | -1743153 | -2597902 | 33 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای عملیاتی | 5373758 | 2294828 | 134 |
| جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری: | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای ثابت مشهود | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای ثابت مشهود | -4155370 | -2376377 | -75 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای نامشهود | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای نامشهود | -3979 | -4000 | 1 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاریهای بلندمدت | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاری در املاک | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاری در املاک | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از استرداد تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود سهام | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود سایر سرمایهگذاریها | 41601 | 50717 | -18 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری | -4117748 | -2329660 | -77 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد قبل از فعالیتهای تامین مالی | 1256010 | -34832 | -- |
| جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای تامین مالی: | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از صرف سهام | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سهام خزانه | -250000 | -100000 | -150 |
| دریافتهای نقدی حاصل از تسهیلات | 4000000 | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل تسهیلات | -1099669 | -200000 | -450 |
| پرداختهای نقدی بابت سود تسهیلات | -6328 | — | -- |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق مشارکت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق مشارکت | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق مشارکت | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اقساط اجاره سرمایهای | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اجاره سرمایهای | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام | — | — | — |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای تامین مالی | 2644003 | -300000 | -- |
| خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد | 3900013 | -334832 | -- |
| مانده موجودی نقد در ابتدای سال | 3599681 | 3934513 | -9 |
| تاثیر تغییرات نرخ ارز | — | — | — |
| مانده موجودی نقد در پایان سال | 7499694 | 3599681 | 108 |
| معاملات غیرنقدی | — | — | — |
1
نظر حسابرس
| شرح | امضاء كننده | شماره عضویت | زمان |
|---|---|---|---|
| گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام پترو شیمی اصفهان | — | — | — |
| گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام پترو شیمی اصفهان | — | — | — |
| گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی | — | — | — |
| به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام | — | پترو شيمي اصفهان | — |
| 1. صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت پتروشیمی اصفهان (سهامی عام) شامل صورتهای وضعیت مالی به تاریخ 29 اسفند 1404 و صورت های سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریان های نقدی برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور و یادداشت های توضیحی 1 تا 40 توسط این مؤسسه، حسابرسی شده است. 2. مسئولیت تهیه و ارائه منصفانه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت طبق استانداردهای حسابداری و همچنین طراحی، اعمال و حفظ کنترلهای داخلی لازم برای تهیه صورت های مالی عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه، بر عهده هیئت مدیره است. در تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، هیئت مدیره مسئول ارزیابی توانایی شرکت به ادامه فعالیت و حسب ضرورت، افشای موضوعات مرتبط با ادامه فعالیت و مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت است، مگر اینکه قصد انحلال شرکت یا توقف عملیات آن وجود داشته باشد، یا هیچ راهکار واقعبینانه دیگری به جز موارد مذکور وجود نداشته باشد. 3. حسابرسی این موسسه طبق استانداردهای حسابرسی انجام شده است. مسئولیتهای موسسه طبق این استانداردها در بخش مسئولیتهای حسابرس و بازرس قانونی در حسابرسی صورتهای مالی توصیف شده است. این موسسه طبق الزامات آیین اخلاق و رفتار حرفهای حسابداران رسمی، مستقل از گروه است و سایر مسئولیتهای اخلاقی را طبق الزامات مذکور انجام داده است. اهداف حسابرس شامل کسب اطمینان معقول از اینکه صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه است، و صدور گزارش حسابرس شامل اظهارنظر وی میشود. اطمینان معقول، سطح بالایی از اطمینان است، اما حتی با انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی ممکن است همه تحریفهای بااهمیت، درصورت وجود، کشف نشود. تحریفها که ناشی از تقلب یا اشتباه میباشند، زمانی بااهمیت تلقی میشوند که بهطور منطقی انتظار رود، به تنهایی یا در مجموع، بتوانند بر تصمیمات اقتصادی استفادهکنندگان که بر مبنای صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اتخاذ میشود، اثر بگذارند. در چارچوب انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی، بکارگیری قضاوت حرفهای و حفظ نگرش تردید حرفهای در سراسر کار حسابرسی ضروری است، همچنین:• خطرهای تحریف بااهمیت صورت¬های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت ناشی از تقلب یا اشتباه مشخص و ارزیابی میشود، روشهای حسابرسی در برخورد با این خطرها طراحی و اجرا، و شواهد حسابرسی کافی و مناسب به عنوان مبنای اظهارنظر کسب میشود. از آنجا که تقلب میتواند همراه با تبانی، جعل، حذف عمدی، ارائه نادرست اطلاعات، یا زیرپاگذاری کنترلهای داخلی باشد، خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از تقلب، بالاتر از خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از اشتباه است. • از کنترلهای داخلی مرتبط با حسابرسی به منظور طراحی روشهای حسابرسی مناسب شرایط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشی کنترلهای داخلی گروه و شرکت، شناخت کافی کسب میشود. • مناسب بودن رویههای حسابداری استفاده شده و معقول بودن برآوردهای حسابداری و موارد افشای مرتبط ارزیابی میشود. • بر مبنای شواهد حسابرسی کسب شده، در مورد مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت و وجود یا نبود ابهامی بااهمیت در ارتباط با رویدادها یا شرایطی که میتواند تردیدی عمده نسبت به توانایی گروه و شرکت به ادامه فعالیت ایجاد کند، نتیجهگیری میشود. اگر چنین نتیجهگیری شود که ابهامی بااهمیت وجود دارد باید در گزارش حسابرس به اطلاعات افشا شده مرتبط با این موضوع در صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اشاره شود یا، اگر اطلاعات افشا شده کافی نبود، اظهارنظر حسابرس تعدیل میگردد. نتیجهگیریها مبتنی بر شواهد حسابرسی کسبشده تا تاریخ گزارش حسابرس است. با این حال، رویدادها یا شرایط آتی ممکن است سبب شود گروه یا شرکت ، از ادامه فعالیت باز بماند. • کلیت ارائه، ساختار و محتوای صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه، شامل موارد افشا، و اینکه آیا معاملات و رویدادهای مبنای تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، به گونهای در صورتهای مالی منعکس شدهاند که ارائه منصفانه حاصل شده باشد، ارزیابی میگردد. افزون بر این، زمانبندی اجرا و دامنه برنامهریزی شده کار حسابرسی و یافتههای عمده حسابرسی، شامل ضعفهای بااهمیت کنترلهای داخلی که در جریان حسابرسی مشخص شده است، به ارکان راهبری اطلاعرسانی میشود. همچنین این موسسه به عنوان بازرس قانونی مسئولیت دارد موارد عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و نیز سایر موارد لازم را به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام گزارش کند. 4. به شرح یادداشت های توضیحی 11-13 و 1-1-2-38 الی 5-1-2-38 ، گروه موسوم به ریخته گران در دوره کنترل مستقیم بر شرکت (اواخر سال 1389 الی اواسط سال 1392) اقدام به اخذ تسهیلات مالی ریالی و ارزی به نام شرکت از بانک توسعه صادرات ایران نموده است. به موجب دادنامه صادره توسط شعبه 15 دادگاه انقلاب اسلامی تهران که متعاقبا مورد تایید شعبه 39 دیوان عالی کشور نیز رسیده ، آقایان بهروز و فیروز ریختهگران محکوم به رد مال( از جمله مطالبات ارزی و ریالی بانک یاد شده به ترتیب به مبالغ 9 / 26 میلیون یورو و 170 میلیارد ریال) در حق بانک مالباخته گردیده اند. هر چند طبق مستندات موجود، رد مال معادل دادنامه فوق الذکر انجام شده است، لیکن بانک توسعه صادرات ایران بابت مطالبات خود (اصل، سود و جرائم تاخیر) اقدام به توقیف بخشی از اسناد مالکیت زمین های شرکت نموده است و شرکت نیز در این ارتباط مبادرت به طرح دعوی جهت ابطال قراردادهای تسهیلات فوق الذکر را نموده است. به موجب دادنامه شعبه 10 دادگاه عمومی حقوقی اصفهان، حکم به بطلان دعوای خواهان صادر گردیده که با توجه به اعتراض شرکت، پرونده به دادگاه تجدید نظر ارجاع و نتیجه آن تا کنون مشخص نشده است. با توجه به پاسخ تاییدیه دریافتی به تاریخ 29 اسفند 1404، مانده مطالبات آن بانک از شرکت به مبلغ 251 میلیارد ریال و 30 میلیون یورو اعلام گردیده که از این بابت ثبتی در حسابها بعمل نیامده است. مضافا بخشی از سرمایهگذاریهای بلندمدت و کوتاه مدت شرکت و سرمایهگذاری متعلق به شرکت فرعی تجارت آذین نقش جهان، بابت تسهیلات دریافتی گروه موسوم به ریخته گران توثیق شده و یا به موجب دستور مقام قضایی توقیف گردیده است که اقدامات انجام شده به منظور رفع توثیق و توقیف سهام های مزبور تاکنون به نتیجه نهایی منجر نشده است. با توجه به مراتب فوق، تعیین پیامد های ناشی از موارد ذکر شده، منوط به نتایج حاصل از پیگیری های در جریان به منظور صدور رأی قطعی در خصوص تعیین تکلیف مطالبات بانک توسعه صادرات ایران و آزاد سازی اسناد مالکیت زمین ها و سرمایه گذاری های مزبور می باشد.5. مانده دریافتنی های تجاری و سایر دریافتنیهای گروه و شرکت شامل مبلغ 6،412 میلیارد ریال مطالبات از گروه موسوم به ریختهگران می باشد که اقدامات حقوقی صورت پذیرفته جهت وصول آن به نتیجه نرسیده است ( یادداشت توضیحی 2-3-20). در شرایط حاضر احتساب کاهش ارزش از این بابت ضرورت دارد. در صورت اعمال تعدیلات مورد لزوم از این بابت، دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها و زیان انباشته ابتدای سال گروه و شرکت هریک به مبلغ 6،412 میلیارد ریال به ترتیب کاهش و افزایش خواهند یافت. 6. این موسسه نسبت به صورتهای مالی اظهارنظری نمیکند. به دلیل اساسی بودن آثار احتمالی ابهام توصیف شده در بند 2 مبانی عدم اظهارنظر، به رغم کسب شواهد کافی و مناسب درخصوص ابهام یاد شده، اظهارنظر نسبت به صورتهای مالی میسر نیست. 7. زیان ناخالص فروش برخی از محصولات : به شرح یادداشت توضیحی 5-5، نتایج حاصل از فروش محصولات پارازالین، بنزن ، تولوئن و اورتوزایلین منجر به مبلغ 4.462 میلیارد ریال زیان ناخالص گردیده است . مفاد این بند، تاثیری بر اظهارنظر این موسسه نداشته است.8. ابهام نسبت به پیامد های آتی دعاوی حقوقی : توجه مجمع عمومی صاحبان سهام را به یادداشت توضیحی 2-2-38 جلب مینماید که طی آن، ابهام مربوط به دعاوی حقوقی علیه شرکت توصیف شده است. مفاد این بند، تاثیری بر اظهارنظر این موسسه نداشته است. 9. پیگیری های شرکت جهت انجام تکالیف مقرر در مجمع عمومی عادی سالیانه مورخ 29 تیر 1404 صاحبان سهام، در خصوص بندهای 2، 4 و 6 این گزارش، به نتیجه نهایی نرسیده است.10. معاملات مندرج در یادداشت توضیحی 3-37، به عنوان کلیه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحیه قانون تجارت که طی سال مالی مورد گزارش انجام شده و توسط هیئت مدیره به اطلاع این موسسه رسیده، مـورد بـررسـی قـرار گـرفتـه اسـت. در مورد معـاملات مذکـور، مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجـوز از هیئـت مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رایگیری رعایت شده است. مضافا نظر این موسسه به شواهدی حاکی از اینکه معاملات مزبور با شرایط مناسب تجاری و در روال عادی عملیات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.11. گزارش هیئت مدیره درباره فعالیت و وضع عمومی شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحیه قانون تجارت، که به منظور تقدیم به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام تنظیم گردیده، مورد بررسی این موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسیدگیهای انجام شده، به استثنای موارد مندرج در بندهای 2 و 4 این گزارش ، نظر این موسسه به موارد با اهمیتی که حاکی از مغایرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هیئت مدیره باشد، جلب نشده است.12. مفاد ماده 10دستورالعمل اجرایی افشای اطلاعات شرکت های ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص ارائه صورتجلسه مجمع عمومی عادی سالیانه مورخ 29 / 04 / 1404 حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاریخ تشکیل مجمع به اداره ثبت و افشای آن حداکثر ظرف یک هفته پس از ابلاغ ثبت رعایت نشده است. | — | — | — |
| 1. صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت پتروشیمی اصفهان (سهامی عام) شامل صورتهای وضعیت مالی به تاریخ 29 اسفند 1404 و صورت های سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریان های نقدی برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور و یادداشت های توضیحی 1 تا 40 توسط این مؤسسه، حسابرسی شده است. | — | — | — |
| 2. مسئولیت تهیه و ارائه منصفانه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت طبق استانداردهای حسابداری و همچنین طراحی، اعمال و حفظ کنترلهای داخلی لازم برای تهیه صورت های مالی عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه، بر عهده هیئت مدیره است. در تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، هیئت مدیره مسئول ارزیابی توانایی شرکت به ادامه فعالیت و حسب ضرورت، افشای موضوعات مرتبط با ادامه فعالیت و مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت است، مگر اینکه قصد انحلال شرکت یا توقف عملیات آن وجود داشته باشد، یا هیچ راهکار واقعبینانه دیگری به جز موارد مذکور وجود نداشته باشد. | — | — | — |
| 3. حسابرسی این موسسه طبق استانداردهای حسابرسی انجام شده است. مسئولیتهای موسسه طبق این استانداردها در بخش مسئولیتهای حسابرس و بازرس قانونی در حسابرسی صورتهای مالی توصیف شده است. این موسسه طبق الزامات آیین اخلاق و رفتار حرفهای حسابداران رسمی، مستقل از گروه است و سایر مسئولیتهای اخلاقی را طبق الزامات مذکور انجام داده است. اهداف حسابرس شامل کسب اطمینان معقول از اینکه صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه است، و صدور گزارش حسابرس شامل اظهارنظر وی میشود. اطمینان معقول، سطح بالایی از اطمینان است، اما حتی با انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی ممکن است همه تحریفهای بااهمیت، درصورت وجود، کشف نشود. تحریفها که ناشی از تقلب یا اشتباه میباشند، زمانی بااهمیت تلقی میشوند که بهطور منطقی انتظار رود، به تنهایی یا در مجموع، بتوانند بر تصمیمات اقتصادی استفادهکنندگان که بر مبنای صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اتخاذ میشود، اثر بگذارند. در چارچوب انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی، بکارگیری قضاوت حرفهای و حفظ نگرش تردید حرفهای در سراسر کار حسابرسی ضروری است، همچنین:• خطرهای تحریف بااهمیت صورت¬های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت ناشی از تقلب یا اشتباه مشخص و ارزیابی میشود، روشهای حسابرسی در برخورد با این خطرها طراحی و اجرا، و شواهد حسابرسی کافی و مناسب به عنوان مبنای اظهارنظر کسب میشود. از آنجا که تقلب میتواند همراه با تبانی، جعل، حذف عمدی، ارائه نادرست اطلاعات، یا زیرپاگذاری کنترلهای داخلی باشد، خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از تقلب، بالاتر از خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از اشتباه است. • از کنترلهای داخلی مرتبط با حسابرسی به منظور طراحی روشهای حسابرسی مناسب شرایط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشی کنترلهای داخلی گروه و شرکت، شناخت کافی کسب میشود. • مناسب بودن رویههای حسابداری استفاده شده و معقول بودن برآوردهای حسابداری و موارد افشای مرتبط ارزیابی میشود. • بر مبنای شواهد حسابرسی کسب شده، در مورد مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت و وجود یا نبود ابهامی بااهمیت در ارتباط با رویدادها یا شرایطی که میتواند تردیدی عمده نسبت به توانایی گروه و شرکت به ادامه فعالیت ایجاد کند، نتیجهگیری میشود. اگر چنین نتیجهگیری شود که ابهامی بااهمیت وجود دارد باید در گزارش حسابرس به اطلاعات افشا شده مرتبط با این موضوع در صورت های مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اشاره شود یا، اگر اطلاعات افشا شده کافی نبود، اظهارنظر حسابرس تعدیل میگردد. نتیجهگیریها مبتنی بر شواهد حسابرسی کسبشده تا تاریخ گزارش حسابرس است. با این حال، رویدادها یا شرایط آتی ممکن است سبب شود گروه یا شرکت ، از ادامه فعالیت باز بماند. • کلیت ارائه، ساختار و محتوای صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه، شامل موارد افشا، و اینکه آیا معاملات و رویدادهای مبنای تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، به گونهای در صورتهای مالی منعکس شدهاند که ارائه منصفانه حاصل شده باشد، ارزیابی میگردد. افزون بر این، زمانبندی اجرا و دامنه برنامهریزی شده کار حسابرسی و یافتههای عمده حسابرسی، شامل ضعفهای بااهمیت کنترلهای داخلی که در جریان حسابرسی مشخص شده است، به ارکان راهبری اطلاعرسانی میشود. همچنین این موسسه به عنوان بازرس قانونی مسئولیت دارد موارد عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و نیز سایر موارد لازم را به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام گزارش کند. | — | — | — |
| 4. به شرح یادداشت های توضیحی 11-13 و 1-1-2-38 الی 5-1-2-38 ، گروه موسوم به ریخته گران در دوره کنترل مستقیم بر شرکت (اواخر سال 1389 الی اواسط سال 1392) اقدام به اخذ تسهیلات مالی ریالی و ارزی به نام شرکت از بانک توسعه صادرات ایران نموده است. به موجب دادنامه صادره توسط شعبه 15 دادگاه انقلاب اسلامی تهران که متعاقبا مورد تایید شعبه 39 دیوان عالی کشور نیز رسیده ، آقایان بهروز و فیروز ریختهگران محکوم به رد مال( از جمله مطالبات ارزی و ریالی بانک یاد شده به ترتیب به مبالغ 9 / 26 میلیون یورو و 170 میلیارد ریال) در حق بانک مالباخته گردیده اند. هر چند طبق مستندات موجود، رد مال معادل دادنامه فوق الذکر انجام شده است، لیکن بانک توسعه صادرات ایران بابت مطالبات خود (اصل، سود و جرائم تاخیر) اقدام به توقیف بخشی از اسناد مالکیت زمین های شرکت نموده است و شرکت نیز در این ارتباط مبادرت به طرح دعوی جهت ابطال قراردادهای تسهیلات فوق الذکر را نموده است. به موجب دادنامه شعبه 10 دادگاه عمومی حقوقی اصفهان، حکم به بطلان دعوای خواهان صادر گردیده که با توجه به اعتراض شرکت، پرونده به دادگاه تجدید نظر ارجاع و نتیجه آن تا کنون مشخص نشده است. با توجه به پاسخ تاییدیه دریافتی به تاریخ 29 اسفند 1404، مانده مطالبات آن بانک از شرکت به مبلغ 251 میلیارد ریال و 30 میلیون یورو اعلام گردیده که از این بابت ثبتی در حسابها بعمل نیامده است. مضافا بخشی از سرمایهگذاریهای بلندمدت و کوتاه مدت شرکت و سرمایهگذاری متعلق به شرکت فرعی تجارت آذین نقش جهان، بابت تسهیلات دریافتی گروه موسوم به ریخته گران توثیق شده و یا به موجب دستور مقام قضایی توقیف گردیده است که اقدامات انجام شده به منظور رفع توثیق و توقیف سهام های مزبور تاکنون به نتیجه نهایی منجر نشده است. با توجه به مراتب فوق، تعیین پیامد های ناشی از موارد ذکر شده، منوط به نتایج حاصل از پیگیری های در جریان به منظور صدور رأی قطعی در خصوص تعیین تکلیف مطالبات بانک توسعه صادرات ایران و آزاد سازی اسناد مالکیت زمین ها و سرمایه گذاری های مزبور می باشد.5. مانده دریافتنی های تجاری و سایر دریافتنیهای گروه و شرکت شامل مبلغ 6،412 میلیارد ریال مطالبات از گروه موسوم به ریختهگران می باشد که اقدامات حقوقی صورت پذیرفته جهت وصول آن به نتیجه نرسیده است ( یادداشت توضیحی 2-3-20). در شرایط حاضر احتساب کاهش ارزش از این بابت ضرورت دارد. در صورت اعمال تعدیلات مورد لزوم از این بابت، دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها و زیان انباشته ابتدای سال گروه و شرکت هریک به مبلغ 6،412 میلیارد ریال به ترتیب کاهش و افزایش خواهند یافت. | — | — | — |
| 6. این موسسه نسبت به صورتهای مالی اظهارنظری نمیکند. به دلیل اساسی بودن آثار احتمالی ابهام توصیف شده در بند 2 مبانی عدم اظهارنظر، به رغم کسب شواهد کافی و مناسب درخصوص ابهام یاد شده، اظهارنظر نسبت به صورتهای مالی میسر نیست. | — | — | — |
| 7. زیان ناخالص فروش برخی از محصولات : به شرح یادداشت توضیحی 5-5، نتایج حاصل از فروش محصولات پارازالین، بنزن ، تولوئن و اورتوزایلین منجر به مبلغ 4.462 میلیارد ریال زیان ناخالص گردیده است . مفاد این بند، تاثیری بر اظهارنظر این موسسه نداشته است.8. ابهام نسبت به پیامد های آتی دعاوی حقوقی : توجه مجمع عمومی صاحبان سهام را به یادداشت توضیحی 2-2-38 جلب مینماید که طی آن، ابهام مربوط به دعاوی حقوقی علیه شرکت توصیف شده است. مفاد این بند، تاثیری بر اظهارنظر این موسسه نداشته است. | — | — | — |
| 9. پیگیری های شرکت جهت انجام تکالیف مقرر در مجمع عمومی عادی سالیانه مورخ 29 تیر 1404 صاحبان سهام، در خصوص بندهای 2، 4 و 6 این گزارش، به نتیجه نهایی نرسیده است.10. معاملات مندرج در یادداشت توضیحی 3-37، به عنوان کلیه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحیه قانون تجارت که طی سال مالی مورد گزارش انجام شده و توسط هیئت مدیره به اطلاع این موسسه رسیده، مـورد بـررسـی قـرار گـرفتـه اسـت. در مورد معـاملات مذکـور، مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجـوز از هیئـت مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رایگیری رعایت شده است. مضافا نظر این موسسه به شواهدی حاکی از اینکه معاملات مزبور با شرایط مناسب تجاری و در روال عادی عملیات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.11. گزارش هیئت مدیره درباره فعالیت و وضع عمومی شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحیه قانون تجارت، که به منظور تقدیم به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام تنظیم گردیده، مورد بررسی این موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسیدگیهای انجام شده، به استثنای موارد مندرج در بندهای 2 و 4 این گزارش ، نظر این موسسه به موارد با اهمیتی که حاکی از مغایرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هیئت مدیره باشد، جلب نشده است.12. مفاد ماده 10دستورالعمل اجرایی افشای اطلاعات شرکت های ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص ارائه صورتجلسه مجمع عمومی عادی سالیانه مورخ 29 / 04 / 1404 حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاریخ تشکیل مجمع به اداره ثبت و افشای آن حداکثر ظرف یک هفته پس از ابلاغ ثبت رعایت نشده است. | — | — | — |
| 13تیر1405 | — | — | — |
| 13تیر1405 | — | — | — |
| موسسه حسابرسی آزمون پرداز سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان شریک موسسه آزمون پرداز Farshid Mohebbi [Sign]8614791405/04/14 08:32:33 شریک موسسه آزمون پرداز Reza Masoum Zadeh [Sign]8007471405/04/14 08:43:03 مدیر موسسه آزمون پرداز Abbas Vafadar [Sign]8008741405/04/14 08:59:09 | — | — | — |
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان شریک موسسه آزمون پرداز Farshid Mohebbi [Sign]8614791405/04/14 08:32:33 شریک موسسه آزمون پرداز Reza Masoum Zadeh [Sign]8007471405/04/14 08:43:03 مدیر موسسه آزمون پرداز Abbas Vafadar [Sign]8008741405/04/14 08:59:09 | — | — | — |
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان شریک موسسه آزمون پرداز Farshid Mohebbi [Sign]8614791405/04/14 08:32:33 شریک موسسه آزمون پرداز Reza Masoum Zadeh [Sign]8007471405/04/14 08:43:03 مدیر موسسه آزمون پرداز Abbas Vafadar [Sign]8008741405/04/14 08:59:09 | — | — | — |
| شریک موسسه آزمون پرداز | Farshid Mohebbi [Sign] | 861479 | 1405/04/14 08:32:33 |
| شریک موسسه آزمون پرداز | Reza Masoum Zadeh [Sign] | 800747 | 1405/04/14 08:43:03 |
| مدیر موسسه آزمون پرداز | Abbas Vafadar [Sign] | 800874 | 1405/04/14 08:59:09 |
1
اطلاعیه اصلی
| شرح | امضاء كننده | شماره عضویت | زمان |
|---|---|---|---|
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان شریک موسسه آزمون پرداز Farshid Mohebbi [Sign]8614791405/04/14 08:32:33 شریک موسسه آزمون پرداز Reza Masoum Zadeh [Sign]8007471405/04/14 08:43:03 مدیر موسسه آزمون پرداز Abbas Vafadar [Sign]8008741405/04/14 08:59:09 | — | — | — |
| شریک موسسه آزمون پرداز | Farshid Mohebbi [Sign] | 861479 | 1405/04/14 08:32:33 |
| شریک موسسه آزمون پرداز | Reza Masoum Zadeh [Sign] | 800747 | 1405/04/14 08:43:03 |
| مدیر موسسه آزمون پرداز | Abbas Vafadar [Sign] | 800874 | 1405/04/14 08:59:09 |
2
واحد: میلیون ریال
آمار تولید و فروش
| شرح | واحد | 1404/12/29 | 1403/12/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| بنزن | ميليون ريال | 4818907 | 6135720 | -21 |
| رافینیت | ميليون ريال | 7624275 | 1163253 | 555 |
| انیدرید فتالیک | ميليون ريال | 16285371 | 16841592 | -3 |
| مخلوط زایلین | ميليون ريال | 38218319 | 18486540 | 107 |
| پارازایلین | ميليون ريال | 18080437 | 15682604 | 15 |
| ارتوزایلین | ميليون ريال | 2718112 | — | — |
| تولوئن | ميليون ريال | 44818425 | 29567533 | 52 |
| جمع | — | 132563846 | 87877242 | — |
3
اعضاي هيئت مديره
| شرح | نام عضو حقیقی یا حقوقی جدید هیئت مدیره | شمارۀ ثبت / کد ملی | نام نماینده قبلی عضو حقوقی | نام نماینده جدید عضو حقوقی | کد ملی | سمت | موظف/غیر موظف | مقطع تحصیلی | رشته تحصیلی | امضا کننده صورت مالی |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| صندوق بازنشستگی کشوری | صندوق بازنشستگي کشوري | 14002720542 | امين شاکري | امين شاکري | 0013379445 | نایب رئیس هیئتمدیره | غیر موظف | DBA | مديريت کسب و کار | — |
| پالایش نفت اصفهان | پالايش نفت اصفهان | 10101874620 | جواد شاه محمدي | جواد شاه محمدي | 1090268815 | عضو هیئتمدیره | موظف | دکترا | مديريت دولتي | — |
| پالایش نفت غدیر هرمزگان | پالايش نفت غدير هرمزگان | 14009786197 | مهدي صرامي فروشاني | مهدي صرامي فروشاني | 1141703297 | رئیس هیئتمدیره | غیر موظف | کارشناسي ارشد | حسابداري | — |
| توسعه انرژی افق پارتاک | توسعه انرژي افق پارتاک | 14009786883 | ظهير حيدري نژاد | سعيد محمدي | 2595423045 | عضو هیئتمدیره | غیر موظف | کارشناسي ارشد | مديريت مالي | — |
| پترو پالایشی میرداماد صفه | پترو پالايشي ميرداماد صفه | 14011444698 | اقبال عباسي | اقبال عباسي | 5669538471 | عضو هیئتمدیره | موظف | کارشناسي ارشد | مديريت | — |
4
شرکت های فرعی
| شرح | نام شرکت | نماد ثبت شده نزد سازمان | وضعیت ثبت شده نزد سازمان | نوع فعالیت | حسابرس | سال مالی | فعال/غیر فعال | وضعیت | آخرین تاریخ مجمع تغییر سال مالی | تاریخ شمولیت | تاریخ خروج از شمولیت | توضیحات |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| شصفها5 | پتروشيمي پيشرو پايدار پارسيان | * | ثبت نشده نزد سازمان | تولیدی | موسسه حسابرسي و خدمات مالي ارقام نگر آريا | 1404/12/29 | فعال | دارای صورتهای مالی حسابرسی شده | * | * | * | — |
| شصفها1 | پترو صنعت اصفهان | * | ثبت نشده نزد سازمان | خدماتی | موسسه حسابرسي آزمون پرداز | 1405/12/29 | فعال | دارای صورتهای مالی حسابرسی شده | * | * | * | — |
| شصفها2 | شرکت کارگزاري بهين پويا سهامي خاص | * | ثبت نشده نزد سازمان | خدماتی | موسسه حسابرسي دقيق تراز سپاهان | 1404/12/29 | فعال | دارای صورتهای مالی حسابرسی شده | * | * | * | — |
| شصفها3 | تجارت آذين نقش جهان | * | ثبت نشده نزد سازمان | سرمایه گذاری | موسسه حسابرسي آزمون پرداز | 1405/12/29 | فعال | دارای صورتهای مالی حسابرسی شده | * | * | * | — |
| شصفها4 | شرکت خدمات مخازن بندري پتروشيمي اصفهان | * | ثبت نشده نزد سازمان | خدماتی | موسسه حسابرسي ايساتيس محاسب کوير | 1396/12/29 | فعال | دارای صورتهای مالی حسابرسی شده | * | * | * | — |
مشاهده اطلاعیه اصلی
برای دریافت فایلها و جزئیات کامل به سامانه کدال مراجعه کنید