وآفر
ن-۱۰
1405/05/31
سرمایه گذاری ارزش آفرینان — ن-۱۰
سرمایه گذاری ارزش آفرینان
جزئیات اطلاعیه
شرکت
سرمایه گذاری ارزش آفرینان
نماد بورسی
وآفر
نوع گزارش
ن-۱۰
تاریخ انتشار
1405/05/31
فرمتهای موجود
—
شناسه ردیابی
1585350
محتوای گزارش
20 جدول
1
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان تلفیقی
| شرح | 1404/03/31 | 1403/03/31 | 1403/09/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| عملیات در حال تداوم: | — | — | — | — |
| درآمدهای عملیاتی | 2698326 | 2331455 | 1400554 | 16 |
| بهاى تمام شده درآمدهای عملیاتی | -2085015 | -411787 | -258484 | -406 |
| سود (زیان) ناخالص | 613311 | 1919668 | 1142070 | -68 |
| هزینه هاى فروش، ادارى و عمومى | -485768 | -290187 | -598350 | -67 |
| هزینه کاهش ارزش دریافتنی ها (هزینه استثنایی) | — | — | — | — |
| سایر درآمدها | — | 440933 | 441231 | -100 |
| سایر هزینهها | -28628 | -18272 | -67121 | -57 |
| سود (زیان) عملیاتى | 98915 | 2052142 | 917830 | -95 |
| هزینه هاى مالى | -130774 | -159316 | -274674 | 18 |
| سایر درآمدها و هزینه هاى غیرعملیاتى | 61095 | 1912 | 5 | 3095 |
| سود (زیان) قبل از احتساب سهم گروه از سود شرکتهای وابسته و مشارکتهای خاص | 29236 | 1894738 | 643161 | -98 |
| سهم گروه از سود شرکتهای وابسته | — | — | — | — |
| سهم گروه از سود مشارکتهای خاص | — | — | — | — |
| سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات | 29236 | 1894738 | 643161 | -98 |
| هزینه مالیات بر درآمد: | — | — | — | — |
| سال جاری | — | -6223 | -88419 | 100 |
| سالهای قبل | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم | 29236 | 1888515 | 554742 | -98 |
| عملیات متوقف شده: | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات متوقف شده | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص | 29236 | 1888515 | 554742 | -98 |
| قابل انتساب به: | — | — | — | — |
| مالکان شرکت اصلی | 29236 | 1888515 | 554742 | -98 |
| منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| سود (زیان) پایه هر سهم قابل انتساب به مالکان شرکت اصلی: | — | — | — | — |
| عملیاتی (ریال) | 330 | 6840 | 2343 | -95 |
| غیرعملیاتی (ریال) | -232 | -545 | -688 | 57 |
| ناشی از عملیات در حال تداوم (ریال) | 98 | 6295 | 1655 | -98 |
| ناشی از عملیات متوقف شده (ریال) | — | — | — | — |
| سود (زیان) پایه هر سهم | 98 | 6295 | 1655 | -98 |
| سود (زیان) خالص هر سهم (ریال) | 97 | 6295 | 1849 | -98 |
| سرمایه | 300000 | 300000 | 300000 | — |
2
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان جامع تلفیقی
| شرح | 1404/03/31 | 1403/03/31 | 1403/09/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| سود (زیان) خالص | 29236 | 1888515 | 554742 | -98 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دورههای آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقهبندی نخواهد شد: | — | — | — | — |
| مازاد تجدید ارزیابی داراییهای ثابت مشهود | — | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع مشارکتهای خاص | — | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع شرکتهای وابسته | — | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دورههای آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقهبندی خواهد شد: | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع مشارکتهای خاص | — | — | — | — |
| سهم گروه از سایر اقلام سود و زیان جامع شرکتهای وابسته | — | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع سال پس از کسر مالیات | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع دوره | 29236 | 1888515 | 554742 | -98 |
| قابل انتساب به: | — | — | — | — |
| مالکان شرکت اصلی | 29236 | 1888515 | 554742 | -98 |
| منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
3
واحد: میلیون ریال
صورت وضعیت مالی تلفیقی
| شرح | 1404/03/31 | 1403/09/30 | 1402/10/01 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| داراییها | — | — | — | — |
| داراییهای غیرجاری | — | — | — | — |
| داراییهای ثابت مشهود | 7601838 | 6158493 | 29 | 23 |
| سرمایهگذاری در املاک | — | 1783000 | — | -100 |
| سرقفلی | — | — | — | — |
| داراییهای نامشهود | 3421 | 1682 | 9 | 103 |
| سرمایهگذاری در مشارکتهای خاص | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری در شرکتهای وابسته | — | — | 6346150 | — |
| سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت | 231357 | 631206 | 2218595 | -63 |
| دریافتنیهای بلندمدت | — | — | — | — |
| دارایی مالیات انتقالی | 9354 | 9354 | — | — |
| سایر داراییها | — | — | — | — |
| جمع داراییهای غیرجاری | 7845970 | 8583735 | 8564783 | -9 |
| داراییهای جاری | — | — | — | — |
| پیشپرداختها | 22445 | 115677 | — | -81 |
| موجودی مواد و کالا | 1070226 | 1824362 | — | -41 |
| دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها | 923236 | 542395 | 43194 | 70 |
| سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | 1791988 | 1492724 | 3755020 | 20 |
| موجودی نقد | 46040 | 1460864 | 23495 | -97 |
| داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع داراییهای جاری | 3853935 | 5436022 | 3821709 | -29 |
| جمع داراییها | 11699905 | 14019757 | 12386492 | -17 |
| حقوق مالکانه و بدهیها | — | — | — | — |
| حقوق مالکانه | — | — | — | — |
| سرمایه | 300000 | 300000 | 300000 | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — |
| صرف (کسر) سهام | — | — | — | — |
| صرف (کسر) سهام خزانه | — | — | — | — |
| آثار معاملات سهام خزانه شرکت فرعی | — | — | — | — |
| آثار معاملات با منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| اندوخته قانونی | 30000 | 30000 | 30000 | — |
| اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — |
| سایر اندوختهها | — | — | — | — |
| مازاد تجدیدارزیابی داراییها | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| سود (زیان) انباشته | 3684448 | 3655212 | 3460470 | 1 |
| سهام خزانه (شامل سهام شرکت در مالکیت شرکتهای فرعی) | -55 | -55 | — | — |
| حقوق مالکانه قابل انتساب به مالکان شرکت اصلی | 4014393 | 3985157 | 3790470 | 1 |
| منافع فاقد کنترل | — | — | — | — |
| جمع حقوق مالکانه | 4014393 | 3985157 | 3790470 | 1 |
| بدهیها | — | — | — | — |
| بدهیهای غیرجاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای بلندمدت | 1527690 | 1646587 | 2036920 | -7 |
| تسهیلات مالی بلندمدت | — | — | — | — |
| بدهی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان | 221370 | 221372 | — | — |
| جمع بدهیهای غیرجاری | 1749060 | 1867959 | 2036920 | -6 |
| بدهیهای جاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای تجاری و سایر پرداختنیها | 1525500 | 1339555 | 1180598 | 14 |
| مالیات پرداختنی | 88419 | 88419 | — | — |
| سود سهام پرداختنی | 1931625 | 2092625 | 5378504 | -8 |
| تسهیلات مالی | 1701033 | 1605646 | — | 6 |
| ذخایر | — | — | — | — |
| پیشدریافتها | 689875 | 3040396 | — | -77 |
| بدهیهای مرتبط با داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع بدهیهای جاری | 5936452 | 8166641 | 6559102 | -27 |
| جمع بدهیها | 7685512 | 10034600 | 8596022 | -23 |
| جمع حقوق مالکانه و بدهیها | 11699905 | 14019757 | 12386492 | -17 |
4
واحد: میلیون ریال
صورت تغییرات در حقوق مالکانه تلفیقی
| شرح | سرمایه | افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | صرف (کسر) سهام | صرف (کسر) سهام خزانه | آثار معاملات سهام خزانه شرکت فرعی | آثار معاملات با منافع فاقد حق کنترل | اندوخته قانونی | اندوخته سرمایه ای | سایر اندوختهها | مازاد تجدید ارزیابی داراییها | تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | سود (زیان) انباشته | سهام خزانه | قابل انتساب به مالکان شرکت اصلی | منافع فاقد حق کنترل | جمع کل |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| مانده در 1402/10/01 | 300000 | — | — | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3460470 | — | 3790470 | — | 3790470 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1402/10/01 | 300000 | — | — | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3460470 | — | 3790470 | — | 3790470 |
| تغییرات حقوق مالکانه در سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص گزارش شده در صورتهای مالی سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 496221 | — | 496221 | — | 496221 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 58521 | — | 58521 | — | 58521 |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص تجدید ارائه شده سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 554742 | — | 554742 | — | 554742 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 554742 | — | 554742 | — | 554742 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -360000 | — | -360000 | — | -360000 |
| منافع فاقد حق کنترل ناشی از تحصیل شرکت فرعی جدید | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع جزئی در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -55 | -55 | — | -55 |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود (زیان) انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/09/30 | 300000 | — | — | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3655212 | -55 | 3985157 | — | 3985157 |
| تغییرات حقوق مالکانه در دوره 6 ماهه منتهی به 1404/03/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص در دوره 6 ماهه منتهی به 1404/03/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 29236 | — | 29236 | — | 29236 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع در دوره 6 ماهه منتهی به 1404/03/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 29236 | — | 29236 | — | 29236 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| منافع فاقد حق کنترل ناشی از تحصیل شرکت فرعی جدید | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع جزئی در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| واگذاری منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش منافع در شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش سرمایه شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه توسط شرکت فرعی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود (زیان) انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده در 1404/03/31 | 300000 | — | — | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3684448 | -55 | 4014393 | — | 4014393 |
5
واحد: میلیون ریال
صورت جریان های نقدی تلفیقی
| شرح | 1404/03/31 | 1403/03/31 | 1403/09/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای عملیاتی: | — | — | — | — |
| نقد حاصل از عملیات | 485981 | 4210787 | 5923429 | -88 |
| پرداختهای نقدی بابت مالیات بر درآمد | — | -6223 | — | 100 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای عملیاتی | 485981 | 4204564 | 5923429 | -88 |
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری: | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای ثابت مشهود | — | 6118 | — | -100 |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای ثابت مشهود | -1400665 | -9367 | -2874 | -14853 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای نامشهود | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای نامشهود | -2216 | — | -1092 | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش شرکتهای فرعی | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید شرکتهای فرعی پس از کسر وجوه نقد تحصیل شده | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی ناشی از فروش سرمایهگذاری در شرکتهای وابسته و مشارکتهای خاص | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سرمایهگذاری در شرکتهای وابسته و مشارکتهای خاص | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت | — | 223135 | — | -100 |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سایر سرمایهگذاریهای بلندمدت | — | -109418 | — | 100 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاری در املاک | — | — | -1783000 | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای تحصیل سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از استرداد تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود سهام | — | 309 | — | -100 |
| دریافتهای نقدی حاصل از سود سایر سرمایهگذاریها | — | 32 | — | — |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری | -1402881 | 110809 | -1786966 | -1366 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد قبل از فعالیتهای تامین مالی | -916900 | 4315373 | 4136463 | -121 |
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای تامین مالی: | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه شرکت اصلی | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از صرف سهام | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه شرکتهای فرعی- سهم منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی ناشی از تحصیل منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی ناشی از واگذاری بخشی از شرکت فرعی - با حفظ کنترل | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سهام خزانه | — | -55 | — | 100 |
| دریافتهای نقدی ناشی از فروش سهام خزانه توسط شرکت فرعی- سهم منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی ناشی از خرید سهام خزانه توسط شرکت فرعی- سهم منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از تسهیلات | 106070 | 829921 | 1732473 | -87 |
| پرداختهای نقدی بابت اصل تسهیلات | -10683 | -1499013 | -454936 | 99 |
| پرداختهای نقدی بابت سود تسهیلات | -432311 | -10234 | -330752 | -4124 |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق خرید دین | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق خرید دین | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق خرید دین | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اقساط اجاره سرمایهای | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اجاره سرمایهای | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام به مالکان شرکت اصلی | -161000 | -3645879 | -3645879 | 96 |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام به منافع فاقد حق کنترل | — | — | — | — |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای تامین مالی | -497924 | -4325260 | -2699094 | 88 |
| خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد | -1414824 | -9887 | 1437369 | -14210 |
| مانده موجودی نقد در ابتدای سال | 1460864 | 23495 | 23495 | 6118 |
| تاثیر تغییرات نرخ ارز | — | — | — | — |
| مانده موجودی نقد در پایان سال | 46040 | 13608 | 1460864 | 238 |
| معاملات غیرنقدی | — | — | — | — |
6
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان
| شرح | 1404/03/31 | 1403/03/31 | 1403/09/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| عملیات در حال تداوم: | — | — | — | — |
| درآمدهای عملیاتی | — | — | — | — |
| درآمد سود سهام | 320739 | 17076 | 36537 | 1778 |
| درآمد سود تضمین شده | 17 | 949 | 1447 | -98 |
| سود (زیان) فروش سرمایه گذاریها | 155920 | 2342423 | 1683563 | -93 |
| سود (زیان) تغییر ارزش سرمایه گذاریها | 217014 | -533077 | -683298 | 141 |
| سایر درآمدها | — | — | — | — |
| جمع درآمدهای عملیاتی | 693690 | 1827371 | 1038249 | -62 |
| هزینه های عملیاتی | — | — | — | — |
| هزینه هاى حقوق، دستمزد و مزایا | — | — | — | — |
| زیان کاهش ارزش دریافتنیها | — | — | — | — |
| هزینه استهلاک | — | — | — | — |
| هزینه اجاره | — | — | — | — |
| سایر هزینهها | -6115 | -22850 | -64475 | 73 |
| جمع هزینه های عملیاتی | -6115 | -22850 | -64475 | 73 |
| سود (زیان) عملیاتى | 687575 | 1804521 | 973774 | -62 |
| هزینه هاى مالى | -115512 | -150629 | -273281 | 23 |
| سایر درآمدها و هزینه هاى غیرعملیاتى | — | — | — | — |
| سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات | 572063 | 1653892 | 700493 | -65 |
| هزینه مالیات بر درآمد: | — | — | — | — |
| سال جاری | — | — | — | — |
| سالهای قبل | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم | 572063 | 1653892 | 700493 | -65 |
| عملیات متوقف شده: | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات متوقف شده | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص | 572063 | 1653892 | 700493 | -65 |
| سود (زیان) پایه هر سهم: | — | — | — | — |
| عملیاتی (ریال) | 2292 | 6015 | 3246 | -62 |
| غیرعملیاتی (ریال) | -385 | -502 | -911 | 23 |
| ناشی از عملیات در حال تداوم | 1907 | 5513 | 2335 | -65 |
| ناشی از عملیات متوقف شده | — | — | — | — |
| سود (زیان) پایه هر سهم (ریال) | 1907 | 5513 | 2335 | -65 |
| سود (زیان) خالص هر سهم (ریال) | 1907 | 5513 | 2335 | -65 |
| سرمایه | 300000 | 300000 | 300000 | — |
7
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان جامع
| شرح | 1404/03/31 | 1403/03/31 | 1403/09/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| سود (زیان) خالص | 572063 | 1653892 | 700493 | -65 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دورههای آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقهبندی نخواهد شد: | — | — | — | — |
| مازاد تجدید ارزیابی داراییهای ثابت مشهود | — | — | — | — |
| مالیات بردرآمد اقلام فوق | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دورههای آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقهبندی خواهد شد: | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع سال پس از کسر مالیات | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع دوره | 572063 | 1653892 | 700493 | -65 |
8
واحد: میلیون ریال
صورت وضعیت مالی
| شرح | 1404/03/31 | 1403/09/30 | 1402/10/01 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| داراییها: | — | — | — | — |
| داراییهای غیرجاری | — | — | — | — |
| داراییهای ثابت مشهود | 962 | 23 | 29 | 4083 |
| سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — |
| داراییهای نامشهود | 1997 | 6 | 9 | 33183 |
| سرمایهگذاریهای بلندمدت | 6574512 | 6974361 | 8564746 | -6 |
| دریافتنیهای بلندمدت | — | — | — | — |
| دارایی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| سایر داراییها | — | — | — | — |
| جمع داراییهای غیرجاری | 6577471 | 6974390 | 8564784 | -6 |
| داراییهای جاری | — | — | — | — |
| پیشپرداختها | 500 | — | — | — |
| دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها | 673408 | 131479 | 43194 | 412 |
| سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | 1791988 | 1492724 | 3755019 | 20 |
| موجودی نقد | 2643 | 2099 | 23495 | 26 |
| داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع داراییهای جاری | 2468539 | 1626302 | 3821708 | 52 |
| جمع داراییها | 9046010 | 8600692 | 12386492 | 5 |
| حقوق مالکانه و بدهیها: | — | — | — | — |
| حقوق مالکانه | — | — | — | — |
| سرمایه | 300000 | 300000 | 300000 | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — |
| صرف (کسر) سهام | — | — | — | — |
| صرف (کسر) سهام خزانه | — | — | — | — |
| اندوخته قانونی | 30000 | 30000 | 30000 | — |
| اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — |
| سایر اندوختهها | — | — | — | — |
| مازاد تجدیدارزیابی داراییها | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| سود (زیان) انباشته | 4373026 | 3800963 | 3460470 | 15 |
| سهام خزانه | — | — | — | — |
| جمع حقوق مالکانه | 4703026 | 4130963 | 3790470 | 14 |
| بدهیها | — | — | — | — |
| بدهیهای غیرجاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای بلندمدت | 1527690 | 1646587 | 2036920 | -7 |
| تسهیلات مالی بلندمدت | — | — | — | — |
| بدهی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان | — | — | — | — |
| جمع بدهیهای غیرجاری | 1527690 | 1646587 | 2036920 | -7 |
| بدهیهای جاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای تجاری و سایر پرداختنیها | 883669 | 730517 | 1180598 | 21 |
| مالیات پرداختنی | — | — | — | — |
| سود سهام پرداختنی | 1931625 | 2092625 | 5378504 | -8 |
| تسهیلات مالی کوتاه مدت | — | — | — | — |
| ذخایر | — | — | — | — |
| پیشدریافتها | — | — | — | — |
| بدهیهای مرتبط با داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع بدهیهای جاری | 2815294 | 2823142 | 6559102 | — |
| جمع بدهیها | 4342984 | 4469729 | 8596022 | -3 |
| جمع حقوق مالکانه و بدهیها | 9046010 | 8600692 | 12386492 | 5 |
9
واحد: میلیون ریال
صورت تغییرات در حقوق مالکانه
| شرح | سرمایه | افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | صرف (کسر) سهام | صرف (کسر) سهام خزانه | اندوخته قانونی | اندوخته سرمایه ای | سایر اندوختهها | مازاد تجدید ارزیابی داراییها | تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | سود (زیان) انباشته | سهام خزانه | جمع کل |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| مانده در 1402/10/01 | 300000 | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3460470 | — | 3790470 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1402/10/01 | 300000 | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3460470 | — | 3790470 |
| تغییرات حقوق مالکانه در سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص گزارش شده در صورتهای مالی سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 700493 | — | 700493 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص تجدید ارائه شده سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 700493 | — | 700493 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع سال مالی منتهی به 1403/09/30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 700493 | — | 700493 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -360000 | — | -360000 |
| افزایش (کاهش) سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود (زیان) انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/09/30 | 300000 | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 3800963 | — | 4130963 |
| تغییرات حقوق مالکانه در دوره 6 ماهه منتهی به 1404/03/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص در دوره 6 ماهه منتهی به 1404/03/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 572063 | — | 572063 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع در دوره 6 ماهه منتهی به 1404/03/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 572063 | — | 572063 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود (زیان) انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده در 1404/03/31 | 300000 | — | — | — | 30000 | — | — | — | — | 4373026 | — | 4703026 |
10
واحد: میلیون ریال
صورت جریان های نقدی
| شرح | 1404/03/31 | 1403/03/31 | 1403/09/30 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای عملیاتی: | — | — | — | — |
| نقد حاصل از عملیات | 499364 | 4275123 | 3624483 | -88 |
| پرداختهای نقدی بابت مالیات بر درآمد | — | — | — | — |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای عملیاتی | 499364 | 4275123 | 3624483 | -88 |
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری: | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای ثابت مشهود | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای ثابت مشهود | -957 | — | — | -Infinity |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت تسهیلات اعطایی به دیگران | -334814 | — | — | -Infinity |
| دریافتهای نقدی ناشی از استرداد تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی ناشی از سود تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای نامشهود | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای نامشهود | -2049 | — | — | -Infinity |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای سرمایه گذاری | -337820 | — | — | -Infinity |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد قبل از فعالیتهای تامین مالی | 161544 | 4275123 | 3624483 | -96 |
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای تامین مالی: | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از صرف سهام | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سهام خزانه | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از تسهیلات | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل تسهیلات | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود تسهیلات | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق خرید دین | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق خرید دین | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق خرید دین | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اقساط اجاره سرمایهای | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اجاره سرمایهای | — | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام | -161000 | -4295303 | -3645879 | 96 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای تامین مالی | -161000 | -4295303 | -3645879 | 96 |
| خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد | 544 | -20180 | -21396 | 103 |
| مانده موجودی نقد در ابتدای سال | 2099 | 23495 | 23495 | -91 |
| تاثیر تغییرات نرخ ارز | — | — | — | — |
| مانده موجودی نقد در پایان دوره | 2643 | 3315 | 2099 | -20 |
| معاملات غیرنقدی | — | — | — | — |
11
صورت خلاصه سرمایه گذاری در سهام به تفکیک صنعت
| شرح | سهام قابل معامله در بازار سرمايه | بهاي تمام شده | ارزش بازار | تغييرات | ارزش بازار | انتهاي دوره | بهاي تمام شده | ارزش بازار | سهام ساير شرکتها | بهاي تمام شده | تغييرات | انتهاي دوره | بهاي تمام شده | کل سرمايه گذاري در سهام | بهاي تمام شده | درصد به کل | تغييرات | درصد به کل | انتهاي دوره | بهاي تمام شده | درصد به کل |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاری در سهام | — | -683298 | — | 217014 | — | — | -466284 | — | — | — | — | — | — | — | -683298 | — | 217014 | — | — | -466284 | — |
| لطفا دلایل مغایرت اطلاعات ابتدای دوره ی دوره جاری با اطلاعات انتهای دوره ی دوره قبل را وارد نمایید | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| بررسی شده است | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
12
صورت وضعیت پرتفوی سهام قابل معامله در بازار سرمایه
| شرح | سرمایه (میلیون ریال) | ارزش اسمی هر سهم (ریال) | ابتدای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | تغییرات | بهای تمام شده | ارزش بازار | انتهای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | بهای تمام شده هر سهم (ریال) | ارزش هر سهم (ریال) | افزایش (کاهش) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری بهمن | 50000000 | 1000 | 6310 | 15 | 19 | — | — | 11 | — | 15 | 30 | 2377 | 4847 | 15 |
| تراکتورسازی ایران | 35800000 | 1000 | 41474673 | 361261 | 529632 | -41474673 | -361263 | -529632 | — | -2 | — | — | 5220 | 2 |
| بهمن لیزینگ | 8100000 | 1000 | 824 | 2 | 2 | 187 | 1 | — | — | 3 | 2 | 2967 | 2661 | -1 |
| بهمن دیزل | 58730000 | 1000 | 90416 | 188 | 264 | 18023 | -89 | -88 | — | 99 | 176 | 913 | 1632 | 77 |
| سرمایه گذاری توسعه آذربایجان | 1789000 | 1000 | 104039279 | 964917 | 631518 | 1069017 | 5489 | -57627 | 5.88 | 970406 | 573891 | 9232 | 5460 | -396515 |
| سنگ آهن گل گهر | 555000000 | 1000 | 15658591 | 77703 | 58531 | -12544123 | -65616 | -51132 | — | 12087 | 7399 | 3881 | 2376 | -4688 |
| بیمه آسیا | 35000000 | 1000 | 738 | 1 | 1 | — | — | — | — | 1 | 1 | 1355 | 1465 | — |
| در اوراق بهادار با درآمد ثابت کیمیا | 10000000 | 1000 | 894 | 10 | 13 | — | — | 1 | — | 10 | 14 | 11186 | 16636 | 4 |
| سنگ آهن گل گهر (حق تقدم) | 555000000 | 1000 | 2059073 | 8159 | 3799 | 651391 | 2390 | -631 | — | 10549 | 3168 | 3892 | 1169 | -7381 |
| مروارید بها بازار | 1000000 | 10000 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 16227 | — |
| بیمه دی (حق تقدم) | 20000000 | 1000 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 2043 | — |
| بیمه دی | 20000000 | 1000 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 4652 | — |
| اعتماد هامرز | 5000000 | 1000 | 10000 | 101 | 101 | — | — | -1 | — | 101 | 100 | 10100 | 10078 | -1 |
| جمع سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | — | — | — | 1412357 | 1223880 | — | -419088 | -639099 | — | 993269 | 584781 | — | — | -408488 |
| سهام درج شده در بازارهای پایه فرایورس | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری وثوق امین | 320000 | 1000 | 1598 | 1 | 22 | — | — | 7 | — | 1 | 29 | 626 | 18400 | 28 |
| لیزینگ آریادانا | 100000 | 1000 | 2886886 | 87347 | 63367 | 1969813 | 43972 | 122401 | 4.86 | 131319 | 185768 | 27039 | 38250 | 54449 |
| گسترش قطعه سازی کمند | 383000 | 1000 | 42871043 | 1123403 | 797401 | — | — | 207924 | 11.19 | 1123403 | 1005325 | 26204 | 23450 | -118078 |
| بنیان دیزل | 9851997 | 1000 | — | — | — | 13000000 | 32917 | 26676 | 0.13 | 32917 | 26676 | 2532 | 2052 | -6241 |
| جمع سهام درج شده در بازارهای پایه فرایورس | — | — | — | 1210751 | 860790 | — | 76889 | 357008 | — | 1287640 | 1217798 | — | — | -69842 |
| جمع | — | — | — | 2623108 | 2084670 | — | -342199 | -282091 | — | 2280909 | 1802579 | — | — | -478330 |
13
صورت وضعيت پرتفوي سهام سایر شركتها
| شرح | سرمایه (میلیون ریال) | ارزش اسمی هر سهم (ریال) | ابتدای دوره | بهای تمام شده | تغییرات | بهای تمام شده | انتهای دوره | بهای تمام شده | بهای تمام شده هر سهم (ریال) | تشریح آخرین وضعیت، سیاست تقسیم سود و برنامههای آتی در شرکتهای فرعی و وابسته |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| گروه کارخانجات یاقوت صنعت تبریز | 100000 | 1000 | 99999997 | 6346150 | — | — | 100 | 6346150 | 63462 | — |
| معادن آذر مس کان ایرانیان | 1000 | 1000 | 50000 | 1125 | — | — | 5 | 1125 | 22500 | — |
| سبد گردان آتا | 1 | 1 | — | — | 7500000 | 24600 | 750 | 24600 | 3280 | — |
| ثبات ویستا | 161711000 | 1000 | 161711 | 180000 | — | — | — | 180000 | 1113097 | — |
| جمع | — | — | — | 6527275 | — | 24600 | — | 6551875 | — | — |
14
صورت ريزمعاملات سهام - تحصیل شده
| شرح | تعداد سهام | بهاي تمام شده هر سهم (ريال) | کل مبلغ بهاي تمام شده قابل معامله در بازار سرمايه | کل مبلغ بهاي تمام شده سهام ساير شرکتها |
|---|---|---|---|---|
| بنیان دیزل | 14447916 | 2531 | 36568 | — |
| لیزینگ آریادانا | 3869813 | 24333 | 94167 | — |
| بهمن لیزینگ | 187 | 5347 | 1 | — |
| بهمن دیزل | 61293 | 16 | 1 | — |
| بیمه دی | 1149030 | 7152 | 8219 | — |
| بیمه دی (حق تقدم) | 1269980 | 2872 | 3648 | — |
| تراکتورسازی ایران | 74548608 | 1 | 122 | — |
| سنگ آهن گل گهر | 1065677 | 34 | 37 | — |
| سنگ آهن گل گهر (حق تقدم) | 3495871 | 3671 | 12835 | — |
| سبد گردان آتا | 7500000 | 3280 | — | 24600 |
| سرمایه گذاری توسعه آذربایجان | 1069017 | 5134 | 5489 | — |
| جمع | — | — | 161087 | 24600 |
| توجه: در صورت تغییرات در سرمایه گذاری برخی از شرکتها ناشی از اجرای افزایش سرمایه, مراتب به نحو مقتضی در این بخش ارائه گردد. | — | — | — | — |
15
صورت ريزمعاملات سهام - واگذار شده
| شرح | تعداد سهام | بهای تمام شده هر سهم (ریال) | کل مبلغ بهای تمام شده | قیمت واگذاری هر سهم (ریال) | کل مبلغ واگذاری | سود (زیان) واگذاری |
|---|---|---|---|---|---|---|
| بنیان دیزل | 1447916 | 2521 | 3651 | 2496 | 3614 | -37 |
| لیزینگ آریادانا | 1900000 | 26418 | 50195 | 25083 | 47658 | -2537 |
| سنگ آهن گل گهر | 13609800 | 4823 | 65653 | 3124 | 42522 | -23131 |
| بهمن دیزل | 43270 | 2079 | 90 | 1710 | 74 | -16 |
| بیمه دی | 1149030 | 7152 | 8219 | 6409 | 7365 | -854 |
| بیمه دی (حق تقدم) | 1269980 | 2872 | 3648 | 2872 | 3648 | — |
| تراکتورسازی ایران | 116023281 | 3114 | 361385 | 4754 | 551634 | 190249 |
| سنگ آهن گل گهر (حق تقدم) | 2844480 | 3672 | 10445 | 946 | 2691 | -7754 |
| جمع | — | — | 503286 | — | 659206 | 155920 |
| سود (زیان) فروش سهام غیرعملیاتی | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) فروش سهام عملیاتی | 155920 | — | — | — | — | — |
16
صورت وضعیت سایر سرمایه گذاریها
| شرح | ابتدای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | خالص خرید (فروش) طی دوره | بهای تمام شده | سود (زیان) فروش | انتهای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | افزایش (کاهش) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| سرمایه گذاری در واحدهای صندوقهای سرمایه گذاری: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع واحدهای صندوقهای سرمایه گذاری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری در اوراق مشتقه و تامین مالی: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع اوراق مشتقه و تأمین مالی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سپرده هاى سرمایه گذارى بانکی: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سپرده های ریالی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سپرده های ارزی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع سپرده هاى سرمایه گذارى بانکی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری در املاک: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| زمین | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| ساختمان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| پروژه در جریان ساخت | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سایر سرمایه گذاری ها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| ذخیره کاهش ارزش سایر سرمایه گذاری ها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خالص سرمایه گذاری های غیرجاری نگهداری شده برای فروش | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
1
نظر حسابرس
| شرح | امضاء كننده | شماره عضویت | زمان |
|---|---|---|---|
| گزارش بررسی اجمالی حسابرس مستقل به هیئت مدیره سرمایه گذاری ارزش آفرینان | — | — | — |
| گزارش بررسی اجمالی حسابرس مستقل به هیئت مدیره سرمایه گذاری ارزش آفرینان | — | — | — |
| گزارش بررسی اجمالی حسابرس مستقل | — | — | — |
| به هیئت مدیره | — | سرمايه گذاري ارزش آفرينان | — |
| 1. صورتهای وضعیت مالی تلفیقی و جداگانه شرکت سرمایهگذاری ارزش آفرینان (سهامیعام) در تاریخ 31 خرداد 1404 و صورتهای سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریانهای نقدی آن برای دوره میانی ششماهه منتهی به تاریخ مزبور، همراه با یادداشتهای توضیحی 1 تا 37 پیوست، مورد بررسی اجمالی این موسسه قرار گرفته است. مسئولیت صورتهای مالی میاندورهای با هیئتمدیره شرکت است. مسئولیت این موسسه، بیان نتیجهگیری درباره صورتهای مالی یاد شده براساس بررسی اجمالی انجام شده است. 2. بررسی اجمالی این موسسه براساس "استاندارد بررسی اجمالی 2410" انجام شده است. بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندورهای شامل پرس وجو، که عمدتا از مسئولین امور مالی و حسابداری و بهکارگیری روشهای تحلیلی و سایر روشهای بررسی اجمالی است. دامنه بررسی اجمالی به مراتب محدودتر از حسابرسی صورتهای مالی است و در نتیجه، این موسسه نمیتواند اطمینان یابد از همه موضوعات مهمی که معمولا در حسابرسی قابل شناسایی است، آگاه میشود و از اینرو، اظهارنظر حسابرسی ارائه نمیکند. 3. - به دلیل عدم انطباق سال مالی شرکت فرعی با سال مالی شرکت اصلی صورتهای مالی سالانه شرکت فرعی برای سال مالی 30/12/1403 با صورتهای مالی 6 ماهه منتهی به 31 خرداد 1404 شرکت اصلی تلفیق گردیده است. در رعایت الزامات گزارشگری انجام تعدیلات از این بابت در صورتهای مالی ضروروی است لیکن به دلیل عدم دسترسی به مستندات لازم تعیین میزان دقیق تعدیلات برای این موسسه مقدور نگردیده است. 4. براساس بررسی اجمالی انجام شده، الف: به استثنای آثار موارد مندرج در بند 3 مبانی نتیجهگیری مشروط نسبت به صورتهای مالی تلفیقی، این موسسه به موردی که حاکی از عدم ارائه مطلوب صورتهای مالی تلفیقی یاد شده، از تمام جنبههای بااهمیت، طبق استانداردهای حسابداری باشد، برخورد نکرده است. ب: این موسسه به موردی که حاکی از عدم ارائه مطلوب صورتهای مالی جداگانه شرکت، از تمام جنبههای بااهمیت، طبق استانداردهای حسابداری باشد، برخورد نکرده است. 5. پوشش بیمهای داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود شرکت به مبلغ دفتری 962 میلیون ریال (یادداشت توضیحی 14 صورتهای مالی)، از پوشش بیمهای کافی برخوردار نیست. مفاد این بند، تاثیری بر اظهارنظر این موسسه نداشته است. 6. در رعایت مفاد تبصره ماده 3 دستورالعمل الزامات کفایت سرمایه نهادهای مالی، نسبتهای جاری و بدهی و تعهدات تعدیل شده به شرح یادداشت توضیحی 1-23 صورتهای مالی مورد بررسی این موسسه قرارگرفته است. در این خصوص به استثنای عدم تطابق نسبت جاری با دستور العمل مزبور، این موسسه به مواردی حاکی از عدم رعایت سایر مبانی و ضرایب محاسباتی دستورالعمل مذکور و اصلاحیههای بعدی آن برخورد نکرده است.7. موارد عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در چک لیست رعایت ضوابط و مقررات سازمان بورس اوراق بهادار برای شرکتهای سرمایه گذاری بشرح زیر است: 1-7- اخذ تاییدیه از سازمان بورس (مفاد ماده 31 اساسنامه شرکت در خصوص ثبت آخرین تغییرات نماینده حقیقی اعضای هیات مدیره) و به تبع آن ثبت نمایندگان عضو حقوقی هیات مدیره نزد اداره ثبت شرکتها. 2-7- بند 3 ماده 7 دستورالعمل شناسایی و ثبت نهادهای مالی فعال در بازار اوراق بهادار نزد سازمان در رابطه با تخصیص حداقل 70 درصد از داراییهای شرکت به سرمایهگذاری در اوراق بهادار. 3-7- بندهای 8 و 9 ماده 2 دستورالعمل ثبت، نگهداری و گزارشدهی اسناد، مدارک و اطلاعات توسط اشخاص تحت نظارت در رابطه با ارسال نسخهای از صورتهای مالی میان دورهای به همراه یادداشتهای همراه آن را ظرف 10 روز پس از تهیه و اظهار نظر حسابرس به سازمان بورس و اوراق بهادار.8. کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی، طبق الزامات سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب چک لیستهای ابلاغی مورد بررسی قرار گرفته است. در این خصوص در حدود بررسیهای انجام شده به استثنای عدم رعایت تشکیل کمیته حسابرسی و واحد داخلی، تدوین آییننامه های انضباطی و تهیه گزارشات کنترل داخلی، به موارد دیگری که حاکی از وجود نقاط ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی، دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان مورخ 16/02/1391، برخورد نشده است.9. با توجه به بند 1-7 این گزارش، صورتهای مالی و تاییدیه مدیران به امضای سه نفر از پنج نفر هیات مدیره رسیده است. | — | — | — |
| 1. صورتهای وضعیت مالی تلفیقی و جداگانه شرکت سرمایهگذاری ارزش آفرینان (سهامیعام) در تاریخ 31 خرداد 1404 و صورتهای سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریانهای نقدی آن برای دوره میانی ششماهه منتهی به تاریخ مزبور، همراه با یادداشتهای توضیحی 1 تا 37 پیوست، مورد بررسی اجمالی این موسسه قرار گرفته است. مسئولیت صورتهای مالی میاندورهای با هیئتمدیره شرکت است. مسئولیت این موسسه، بیان نتیجهگیری درباره صورتهای مالی یاد شده براساس بررسی اجمالی انجام شده است. | — | — | — |
| 2. بررسی اجمالی این موسسه براساس "استاندارد بررسی اجمالی 2410" انجام شده است. بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندورهای شامل پرس وجو، که عمدتا از مسئولین امور مالی و حسابداری و بهکارگیری روشهای تحلیلی و سایر روشهای بررسی اجمالی است. دامنه بررسی اجمالی به مراتب محدودتر از حسابرسی صورتهای مالی است و در نتیجه، این موسسه نمیتواند اطمینان یابد از همه موضوعات مهمی که معمولا در حسابرسی قابل شناسایی است، آگاه میشود و از اینرو، اظهارنظر حسابرسی ارائه نمیکند. | — | — | — |
| 3. - به دلیل عدم انطباق سال مالی شرکت فرعی با سال مالی شرکت اصلی صورتهای مالی سالانه شرکت فرعی برای سال مالی 30/12/1403 با صورتهای مالی 6 ماهه منتهی به 31 خرداد 1404 شرکت اصلی تلفیق گردیده است. در رعایت الزامات گزارشگری انجام تعدیلات از این بابت در صورتهای مالی ضروروی است لیکن به دلیل عدم دسترسی به مستندات لازم تعیین میزان دقیق تعدیلات برای این موسسه مقدور نگردیده است. | — | — | — |
| 4. براساس بررسی اجمالی انجام شده، الف: به استثنای آثار موارد مندرج در بند 3 مبانی نتیجهگیری مشروط نسبت به صورتهای مالی تلفیقی، این موسسه به موردی که حاکی از عدم ارائه مطلوب صورتهای مالی تلفیقی یاد شده، از تمام جنبههای بااهمیت، طبق استانداردهای حسابداری باشد، برخورد نکرده است. ب: این موسسه به موردی که حاکی از عدم ارائه مطلوب صورتهای مالی جداگانه شرکت، از تمام جنبههای بااهمیت، طبق استانداردهای حسابداری باشد، برخورد نکرده است. | — | — | — |
| 5. پوشش بیمهای داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود شرکت به مبلغ دفتری 962 میلیون ریال (یادداشت توضیحی 14 صورتهای مالی)، از پوشش بیمهای کافی برخوردار نیست. مفاد این بند، تاثیری بر اظهارنظر این موسسه نداشته است. | — | — | — |
| 6. در رعایت مفاد تبصره ماده 3 دستورالعمل الزامات کفایت سرمایه نهادهای مالی، نسبتهای جاری و بدهی و تعهدات تعدیل شده به شرح یادداشت توضیحی 1-23 صورتهای مالی مورد بررسی این موسسه قرارگرفته است. در این خصوص به استثنای عدم تطابق نسبت جاری با دستور العمل مزبور، این موسسه به مواردی حاکی از عدم رعایت سایر مبانی و ضرایب محاسباتی دستورالعمل مذکور و اصلاحیههای بعدی آن برخورد نکرده است.7. موارد عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در چک لیست رعایت ضوابط و مقررات سازمان بورس اوراق بهادار برای شرکتهای سرمایه گذاری بشرح زیر است: 1-7- اخذ تاییدیه از سازمان بورس (مفاد ماده 31 اساسنامه شرکت در خصوص ثبت آخرین تغییرات نماینده حقیقی اعضای هیات مدیره) و به تبع آن ثبت نمایندگان عضو حقوقی هیات مدیره نزد اداره ثبت شرکتها. 2-7- بند 3 ماده 7 دستورالعمل شناسایی و ثبت نهادهای مالی فعال در بازار اوراق بهادار نزد سازمان در رابطه با تخصیص حداقل 70 درصد از داراییهای شرکت به سرمایهگذاری در اوراق بهادار. 3-7- بندهای 8 و 9 ماده 2 دستورالعمل ثبت، نگهداری و گزارشدهی اسناد، مدارک و اطلاعات توسط اشخاص تحت نظارت در رابطه با ارسال نسخهای از صورتهای مالی میان دورهای به همراه یادداشتهای همراه آن را ظرف 10 روز پس از تهیه و اظهار نظر حسابرس به سازمان بورس و اوراق بهادار.8. کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی، طبق الزامات سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب چک لیستهای ابلاغی مورد بررسی قرار گرفته است. در این خصوص در حدود بررسیهای انجام شده به استثنای عدم رعایت تشکیل کمیته حسابرسی و واحد داخلی، تدوین آییننامه های انضباطی و تهیه گزارشات کنترل داخلی، به موارد دیگری که حاکی از وجود نقاط ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی، دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان مورخ 16/02/1391، برخورد نشده است.9. با توجه به بند 1-7 این گزارش، صورتهای مالی و تاییدیه مدیران به امضای سه نفر از پنج نفر هیات مدیره رسیده است. | — | — | — |
| 30خرداد1405 | — | — | — |
| 30خرداد1405 | — | — | — |
| رهیافت و همکاران سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی موسسه رهیافت و همکاران Davood Marefatitarani [Sign]8007451405/05/31 15:51:24 شریک موسسه رهیافت و همکاران Majid Sefati [Sign]8004871405/05/31 15:55:15 مدیر موسسه رهیافت و همکاران Norouzali Mir [Sign] 1405/05/31 15:58:39 | — | — | — |
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی موسسه رهیافت و همکاران Davood Marefatitarani [Sign]8007451405/05/31 15:51:24 شریک موسسه رهیافت و همکاران Majid Sefati [Sign]8004871405/05/31 15:55:15 مدیر موسسه رهیافت و همکاران Norouzali Mir [Sign] 1405/05/31 15:58:39 | — | — | — |
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی موسسه رهیافت و همکاران Davood Marefatitarani [Sign]8007451405/05/31 15:51:24 شریک موسسه رهیافت و همکاران Majid Sefati [Sign]8004871405/05/31 15:55:15 مدیر موسسه رهیافت و همکاران Norouzali Mir [Sign] 1405/05/31 15:58:39 | — | — | — |
| مدیر فنی موسسه رهیافت و همکاران | Davood Marefatitarani [Sign] | 800745 | 1405/05/31 15:51:24 |
| شریک موسسه رهیافت و همکاران | Majid Sefati [Sign] | 800487 | 1405/05/31 15:55:15 |
| مدیر موسسه رهیافت و همکاران | Norouzali Mir [Sign] | — | 1405/05/31 15:58:39 |
1
اطلاعیه اصلی
| شرح | امضاء كننده | شماره عضویت | زمان |
|---|---|---|---|
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی موسسه رهیافت و همکاران Davood Marefatitarani [Sign]8007451405/05/31 15:51:24 شریک موسسه رهیافت و همکاران Majid Sefati [Sign]8004871405/05/31 15:55:15 مدیر موسسه رهیافت و همکاران Norouzali Mir [Sign] 1405/05/31 15:58:39 | — | — | — |
| مدیر فنی موسسه رهیافت و همکاران | Davood Marefatitarani [Sign] | 800745 | 1405/05/31 15:51:24 |
| شریک موسسه رهیافت و همکاران | Majid Sefati [Sign] | 800487 | 1405/05/31 15:55:15 |
| مدیر موسسه رهیافت و همکاران | Norouzali Mir [Sign] | — | 1405/05/31 15:58:39 |
2
جزئیات درآمدهای عملیاتی و سرمایه گذاریهای شرکت
| شرح | 1404/03/31 | 1403/09/30 |
|---|---|---|
| سهام شرکت های قابل معامله در بازار سرمایه (شرکت های پذیرفته شده در بورس و فرابورس، درج شده در بازارهای پایه فرابورس) | 2280909 | 2623108 |
| واحدهای صندوقهای سرمایهگذاری (در سهام، مختلط، جسورانه، بازارگردانی و ...) | — | — |
| اوراق مشتقه و تأمین مالی (اختیار معامله، قراردادهای آتی، اوراق مشارکت، صکوک و....) | — | — |
| سهام سایر شرکتها | 6551875 | 6527275 |
| سپرده هاى سرمایه گذارى بانکی | — | — |
| سرمایهگذاری در املاک | — | — |
| سایر سرمایه گذاری ها | — | — |
| ذخیره کاهش ارزش | -466284 | -683298 |
| جمع | 8366500 | 8467085 |
3
درآمد سود سهام محقق شده
| شرح | وضعیت پورتفوی | تاریخ برگزاری مجمع | تعداد سهام در تاریخ مجمع | سرمایه (میلیون ریال) | ارزش اسمی هر سهم (ریال) | درصد مالکیت | وضعیت سودآوری | سود تقسیمی هر سهم (ریال) | 1404/09/30 | 1403/09/30 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| جمع سود تقسیمی شرکتها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع سود تقسیمی صندوق ها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع کل | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| درآمد سود سهام محقق شده از ابتدای سال مالی تا پایان دوره مالی گذشته | 320739 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| درآمد سود سهام محقق شده از ابتدای سال مالی تا پایان دوره مالی | 320739 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| *مبالغ ستون فوق مربوط به درآمد حاصل از سود سهام مجامع آن دسته از شرکتهای فرعی و وابسته است که تاریخ برگزاری مجمع آنها بعد از پایان سال مالی و قبل از تاریخ تایید صورتهای مالی شرکت سرمایهگذار بوده و لذا مطابق استانداردهای حسابداری، درآمد مذکور در صورتهای مالی سال مالی گذشته شرکت سرمایهگذار شناسایی میشود. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
مشاهده اطلاعیه اصلی
برای دریافت فایلها و جزئیات کامل به سامانه کدال مراجعه کنید