تادیکو
ن-۱۰
1405/06/19
گروه سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین — ن-۱۰ (1405)
گروه سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین
جزئیات اطلاعیه
شرکت
گروه سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین
نماد بورسی
تادیکو
نوع گزارش
ن-۱۰
تاریخ انتشار
1405/06/19
فرمتهای موجود
—
شناسه ردیابی
1588388
محتوای گزارش
19 جدول
1
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان
| شرح | 1405/02/31 | 1404/02/31 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|
| عملیات در حال تداوم: | — | — | — |
| درآمدهای عملیاتی | — | — | — |
| درآمد سود سهام | 8051287 | 4140390 | 94 |
| درآمد سود تضمین شده | — | — | — |
| سود (زیان) فروش سرمایه گذاریها | 544683 | 780747 | -30 |
| سود (زیان) تغییر ارزش سرمایه گذاریها | — | — | — |
| سایر درآمدها | — | — | — |
| جمع درآمدهای عملیاتی | 8595970 | 4921137 | 75 |
| هزینه های عملیاتی | — | — | — |
| هزینه هاى حقوق، دستمزد و مزایا | -553514 | -378709 | -46 |
| زیان کاهش ارزش دریافتنیها | — | — | — |
| هزینه استهلاک | -21196 | -23284 | 9 |
| هزینه اجاره | -39600 | -39588 | — |
| سایر هزینهها | -731158 | -511476 | -43 |
| جمع هزینه های عملیاتی | -1345468 | -953057 | -41 |
| سود (زیان) عملیاتى | 7250502 | 3968080 | 83 |
| هزینه هاى مالى | — | — | — |
| سایر درآمدها و هزینه هاى غیرعملیاتى | 710707 | 1466140 | -52 |
| سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات | 7961209 | 5434220 | 47 |
| هزینه مالیات بر درآمد: | — | — | — |
| سال جاری | — | — | — |
| سالهای قبل | — | -4124 | 100 |
| سود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم | 7961209 | 5430096 | 47 |
| عملیات متوقف شده: | — | — | — |
| سود (زیان) خالص عملیات متوقف شده | — | — | — |
| سود (زیان) خالص | 7961209 | 5430096 | 47 |
| سود (زیان) پایه هر سهم: | — | — | — |
| عملیاتی (ریال) | 483 | 265 | 82 |
| غیرعملیاتی (ریال) | 48 | 97 | -51 |
| ناشی از عملیات در حال تداوم | 531 | 362 | 47 |
| ناشی از عملیات متوقف شده | — | — | — |
| سود (زیان) پایه هر سهم (ریال) | 531 | 362 | 47 |
| سود (زیان) خالص هر سهم (ریال) | 531 | 362 | 47 |
| سرمایه | 15000000 | 15000000 | — |
2
واحد: میلیون ریال
صورت سود و زیان جامع
| شرح | 1405/02/31 | 1404/02/31 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|
| سود (زیان) خالص | 7961209 | 5430096 | 47 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دورههای آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقهبندی نخواهد شد: | — | — | — |
| مازاد تجدید ارزیابی داراییهای ثابت مشهود | — | — | — |
| مالیات بردرآمد اقلام فوق | — | — | — |
| جمع | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع که در دورههای آتی به صورت سود و زیان تجدید طبقهبندی خواهد شد: | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — |
| مالیات بر درآمد اقلام فوق | — | — | — |
| جمع | — | — | — |
| سایر اقلام سود و زیان جامع سال پس از کسر مالیات | — | — | — |
| سود (زیان) جامع دوره | 7961209 | 5430096 | 47 |
3
واحد: میلیون ریال
صورت وضعیت مالی
| شرح | 1405/02/31 | 1404/02/31 | 1403/03/01 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|---|
| داراییها: | — | — | — | — |
| داراییهای غیرجاری | — | — | — | — |
| داراییهای ثابت مشهود | 171006 | 190842 | 320120 | -10 |
| سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — |
| داراییهای نامشهود | 1430 | 2585 | 3755 | -45 |
| سرمایهگذاریهای بلندمدت | 17353008 | 6974194 | 6243745 | 149 |
| دریافتنیهای بلندمدت | — | — | — | — |
| دارایی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| سایر داراییها | 538338 | 538338 | 537973 | — |
| جمع داراییهای غیرجاری | 18063782 | 7705959 | 7105593 | 134 |
| داراییهای جاری | — | — | — | — |
| پیشپرداختها | 173495 | 6465 | 2835 | 2584 |
| دریافتنیهای تجاری و سایر دریافتنیها | 17302171 | 20513184 | 21017943 | -16 |
| سرمایهگذاریهای کوتاهمدت | — | — | — | — |
| موجودی نقد | 329032 | 107123 | 80427 | 207 |
| داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش | 135483 | 135483 | 92259 | — |
| جمع داراییهای جاری | 17940181 | 20762255 | 21193464 | -14 |
| جمع داراییها | 36003963 | 28468214 | 28299057 | 26 |
| حقوق مالکانه و بدهیها: | — | — | — | — |
| حقوق مالکانه | — | — | — | — |
| سرمایه | 15000000 | 15000000 | 15000000 | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — |
| صرف (کسر) سهام | — | — | — | — |
| صرف (کسر) سهام خزانه | — | — | — | — |
| اندوخته قانونی | 1005642 | 607582 | 336077 | 66 |
| اندوخته سرمایه ای | 5565258 | 5065011 | 4284265 | 10 |
| سایر اندوختهها | — | — | — | — |
| مازاد تجدیدارزیابی داراییها | — | — | — | — |
| تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | — | — | — | — |
| سود (زیان) انباشته | 9139405 | 7176503 | 3998658 | 27 |
| سهام خزانه | — | — | — | — |
| جمع حقوق مالکانه | 30710305 | 27849096 | 23619000 | 10 |
| بدهیها | — | — | — | — |
| بدهیهای غیرجاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای بلندمدت | — | — | — | — |
| تسهیلات مالی بلندمدت | — | — | — | — |
| بدهی مالیات انتقالی | — | — | — | — |
| ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان | 119220 | 70267 | 53817 | — |
| جمع بدهیهای غیرجاری | 119220 | 70267 | 53817 | 70 |
| بدهیهای جاری | — | — | — | — |
| پرداختنیهای تجاری و سایر پرداختنیها | 729569 | 548835 | 2846327 | 33 |
| مالیات پرداختنی | — | — | 134204 | — |
| سود سهام پرداختنی | 4444869 | 16 | 1645709 | 27780331 |
| تسهیلات مالی کوتاه مدت | — | — | — | — |
| ذخایر | — | — | — | — |
| پیشدریافتها | — | — | — | — |
| بدهیهای مرتبط با داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — | — |
| جمع بدهیهای جاری | 5174438 | 548851 | 4626240 | 843 |
| جمع بدهیها | 5293658 | 619118 | 4680057 | 755 |
| جمع حقوق مالکانه و بدهیها | 36003963 | 28468214 | 28299057 | 26 |
4
واحد: میلیون ریال
صورت تغییرات در حقوق مالکانه
| شرح | سرمایه | افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | صرف (کسر) سهام | صرف (کسر) سهام خزانه | اندوخته قانونی | اندوخته سرمایه ای | سایر اندوختهها | مازاد تجدید ارزیابی داراییها | تفاوت تسعیر ارز عملیات خارجی | سود (زیان) انباشته | سهام خزانه | جمع کل |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| مانده در 1403/03/01 | 15000000 | — | — | — | 336077 | 4284265 | — | — | — | 3998658 | — | 23619000 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1403/03/01 | 15000000 | — | — | — | 336077 | 4284265 | — | — | — | 3998658 | — | 23619000 |
| تغییرات حقوق مالکانه در سال مالی منتهی به 1404/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص گزارش شده در صورتهای مالی سال مالی منتهی به 1404/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 5430096 | — | 5430096 |
| اصلاح اشتباهات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تغییر در رویههای حسابداری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص تجدید ارائه شده سال مالی منتهی به 1404/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 5430096 | — | 5430096 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع سال مالی منتهی به 1404/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 5430096 | — | 5430096 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -1200000 | — | -1200000 |
| افزایش (کاهش) سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود (زیان) انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | 271505 | — | — | — | — | -271505 | — | — |
| تخصیص به اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — | — | 780746 | — | — | — | -780746 | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده تجدید ارائه شده در 1404/02/31 | 15000000 | — | — | — | 607582 | 5065011 | — | — | — | 7176503 | — | 27849096 |
| تغییرات حقوق مالکانه در دوره 12 ماهه منتهی به 1405/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) خالص در دوره 12 ماهه منتهی به 1405/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 7961209 | — | 7961209 |
| سایر اقلام سود و زیان جامع پس از کسر مالیات | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) جامع در دوره 12 ماهه منتهی به 1405/02/31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 7961209 | — | 7961209 |
| سود سهام مصوب | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -5100000 | — | -5100000 |
| افزایش (کاهش) سرمایه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| افزایش (کاهش) سرمایه در جریان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خرید سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| انتقال از سایر اقلام حقوق مالکانه به سود (زیان) انباشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| تخصیص به اندوخته قانونی | — | — | — | — | 398060 | — | — | — | — | -398060 | — | — |
| تخصیص به اندوخته سرمایه ای | — | — | — | — | — | 500247 | — | — | — | -500247 | — | — |
| تخصیص به سایر اندوختهها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| مانده در 1405/02/31 | 15000000 | — | — | — | 1005642 | 5565258 | — | — | — | 9139405 | — | 30710305 |
5
واحد: میلیون ریال
صورت جریان های نقدی
| شرح | 1405/02/31 | 1404/02/31 | درصد تغییر |
|---|---|---|---|
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای عملیاتی: | — | — | — |
| نقد حاصل از عملیات | 49988 | 171277 | -71 |
| پرداختهای نقدی بابت مالیات بر درآمد | — | -124272 | 100 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای عملیاتی | 49988 | 47005 | 6 |
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای سرمایهگذاری: | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای ثابت مشهود | 482079 | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای ثابت مشهود | -11166 | -220610 | 95 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای غیرجاری نگهداریشده برای فروش | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی ناشی از استرداد تسهیلات اعطایی به دیگران | — | — | — |
| دریافتهای نقدی ناشی از سود تسهیلات اعطایی به دیگران | 1023 | 131 | 681 |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش داراییهای نامشهود | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید داراییهای نامشهود | -17 | — | -Infinity |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای سرمایه گذاری | 471919 | -220479 | 314 |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد قبل از فعالیتهای تامین مالی | 521907 | -173474 | 401 |
| جریان های نقدی حاصل از فعالیتهای تامین مالی: | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از افزایش سرمایه | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از صرف سهام | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از فروش سهام خزانه | — | — | — |
| پرداختهای نقدی برای خرید سهام خزانه | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از تسهیلات | — | 200000 | -100 |
| پرداختهای نقدی بابت اصل تسهیلات | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود تسهیلات | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق بدهی (صکوک، اجاره، مشارکت و ...) | — | — | — |
| دریافتهای نقدی حاصل از انتشار اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اوراق خرید دین | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت اصل اقساط اجاره سرمایهای | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود اجاره سرمایهای | — | — | — |
| پرداختهای نقدی بابت سود سهام | -300000 | — | -Infinity |
| جریان خالص ورود (خروج) نقد حاصل از فعالیتهای تامین مالی | -300000 | 200000 | -250 |
| خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد | 221907 | 26526 | 737 |
| مانده موجودی نقد در ابتدای سال | 107123 | 80427 | 33 |
| تاثیر تغییرات نرخ ارز | 2 | 170 | -99 |
| مانده موجودی نقد در پایان دوره | 329032 | 107123 | 207 |
| معاملات غیرنقدی | 8529169 | 7561393 | 13 |
6
صورت خلاصه سرمایه گذاری در سهام به تفکیک صنعت
| شرح | سهام قابل معامله در بازار سرمايه | بهاي تمام شده | ارزش بازار | تغييرات | ارزش بازار | انتهاي دوره | بهاي تمام شده | ارزش بازار | سهام ساير شرکتها | بهاي تمام شده | تغييرات | انتهاي دوره | بهاي تمام شده | کل سرمايه گذاري در سهام | بهاي تمام شده | درصد به کل | تغييرات | درصد به کل | انتهاي دوره | بهاي تمام شده | درصد به کل |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاری در سهام | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| لطفا دلایل مغایرت اطلاعات ابتدای دوره ی دوره جاری با اطلاعات انتهای دوره ی دوره قبل را وارد نمایید | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| بروزرسانی اطلاعات مربوط به ارزش بازار شرکتهای تابعه بورسی انجام گردید. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
7
صورت وضعیت پرتفوی سهام قابل معامله در بازار سرمایه
| شرح | سرمایه (میلیون ریال) | ارزش اسمی هر سهم (ریال) | ابتدای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | تغییرات | بهای تمام شده | ارزش بازار | انتهای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | بهای تمام شده هر سهم (ریال) | ارزش هر سهم (ریال) | افزایش (کاهش) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| کشت و دامداری فکا | 12140161 | 1000 | 7356788708 | 970352 | 26388801 | — | — | 15103487 | 60.6 | 970352 | 41492288 | 132 | 5640 | 40521936 |
| کشت و دام گلدشت نمونه اصفهان | 5600000 | 1000 | 2218476635 | 2221835 | 16172695 | 1120041065 | 1120011 | 2923626 | 59.62 | 3341846 | 19096321 | 1001 | 5720 | 15754475 |
| کشاورزی و دامپروری ملارد شیر | 18862025 | 1000 | 8952095622 | 504906 | 8235928 | 4685878204 | 4727734 | 2319863 | 72.3 | 5232640 | 10555791 | 384 | 774 | 5323151 |
| پارس الکتریک | 1000000 | 1000 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 16110 | — |
| سایر سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | — | — | 11789 | 1 | 56 | 10666 | 49 | -55 | — | 50 | 1 | 2227 | 45 | -49 |
| جمع سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | — | — | — | 3697094 | 50797480 | — | 5847794 | 20346921 | — | 9544888 | 71144401 | — | — | 61599513 |
| سهام درج شده در بازارهای پایه فرایورس | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| لوازم خانگی پارس | 900000 | 1000 | 6648923 | 188835 | 57181 | — | — | 6781 | 0.74 | 188835 | 63962 | 28401 | 9620 | -124873 |
| جمع سهام درج شده در بازارهای پایه فرایورس | — | — | — | 188835 | 57181 | — | — | 6781 | — | 188835 | 63962 | — | — | -124873 |
| جمع | — | — | — | 3885929 | 50854661 | — | 5847794 | 20353702 | — | 9733723 | 71208363 | — | — | 61474640 |
8
صورت وضعيت پرتفوي سهام سایر شركتها
| شرح | سرمایه (میلیون ریال) | ارزش اسمی هر سهم (ریال) | ابتدای دوره | بهای تمام شده | تغییرات | بهای تمام شده | انتهای دوره | بهای تمام شده | بهای تمام شده هر سهم (ریال) | تشریح آخرین وضعیت، سیاست تقسیم سود و برنامههای آتی در شرکتهای فرعی و وابسته |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| کشت و صنعت و دامپروری ارس دام آرشام منطقه آزاد ماکو | 3400000 | 1000 | 1000 | 1 | 1870000000 | 4264787 | 55 | 4264788 | 2281 | — |
| صنایع غذایی دامون زاگرس بروجرد | 1567050 | 10000 | 156702997 | 1583561 | -2000 | -20 | 100 | 1583541 | 10105 | — |
| اندیشه ورزان صبا تامین | 12131349 | 1000000 | 2891915 | 119827 | 310080 | 46145 | 26 | 165972 | 51834 | — |
| اختصاصی بازارگردانی صبا گستر نفت و گاز تأمین | 1 | 1000000 | 1 | 1384876 | — | 220108 | 100 | 1604984 | 1604984000000 | — |
| سایر شرکتهای خارج از بورس | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | 3088265 | — | 4531020 | — | 7619285 | — | — |
9
صورت ريزمعاملات سهام - تحصیل شده
| شرح | تعداد سهام | بهاي تمام شده هر سهم (ريال) | کل مبلغ بهاي تمام شده قابل معامله در بازار سرمايه | کل مبلغ بهاي تمام شده سهام ساير شرکتها |
|---|---|---|---|---|
| کشت و دام گلدشت نمونه اصفهان | 1138882964 | 1000 | 1138883 | — |
| پارس الکتریک | 9730740 | 756 | 7358 | — |
| کشاورزی و دامپروری ملارد شیر | 4745878204 | 999 | 4745674 | — |
| اندیشه ورزان صبا تامین | 10102426 | 54810 | — | 553721 |
| کشت و صنعت و دامپروری ارس دام آرشام منطقه آزاد ماکو | 1870000000 | 2280 | — | 4264787 |
| اختصاصی بازارگردانی صبا گستر نفت و گاز تأمین | 1 | 1293006000000 | — | 1293006 |
| سایر سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | 10666 | 4594 | 49 | — |
| جمع | — | — | 5891964 | 6111514 |
| توجه: در صورت تغییرات در سرمایه گذاری برخی از شرکتها ناشی از اجرای افزایش سرمایه, مراتب به نحو مقتضی در این بخش ارائه گردد. | — | — | — | — |
10
صورت ريزمعاملات سهام - واگذار شده
| شرح | تعداد سهام | بهای تمام شده هر سهم (ریال) | کل مبلغ بهای تمام شده | قیمت واگذاری هر سهم (ریال) | کل مبلغ واگذاری | سود (زیان) واگذاری |
|---|---|---|---|---|---|---|
| کشت و دام گلدشت نمونه اصفهان | 18841899 | 1001 | 18872 | 4542 | 85589 | 66717 |
| پارس الکتریک | 9730740 | 756 | 7358 | 16164 | 157294 | 149936 |
| کشاورزی و دامپروری ملارد شیر | 60000000 | 299 | 17940 | 953 | 57213 | 39273 |
| اندیشه ورزان صبا تامین | 9792346 | 51833 | 507576 | 56371 | 552011 | 44435 |
| صنایع غذایی دامون زاگرس بروجرد | 2000 | 10000 | 20 | 10000 | 20 | — |
| اختصاصی بازارگردانی صبا گستر نفت و گاز تأمین | 1 | 1072898000000 | 1072898 | 1317220000000 | 1317220 | 244322 |
| جمع | — | — | 1624664 | — | 2169347 | 544683 |
| سود (زیان) فروش سهام غیرعملیاتی | — | — | — | — | — | — |
| سود (زیان) فروش سهام عملیاتی | 544683 | — | — | — | — | — |
11
صورت وضعیت سایر سرمایه گذاریها
| شرح | ابتدای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | خالص خرید (فروش) طی دوره | بهای تمام شده | سود (زیان) فروش | انتهای دوره | بهای تمام شده | ارزش بازار | افزایش (کاهش) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| سرمایه گذاری در واحدهای صندوقهای سرمایه گذاری: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع واحدهای صندوقهای سرمایه گذاری | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری در اوراق مشتقه و تامین مالی: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع اوراق مشتقه و تأمین مالی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سپرده هاى سرمایه گذارى بانکی: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سپرده های ریالی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سپرده های ارزی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع سپرده هاى سرمایه گذارى بانکی | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سرمایه گذاری در املاک: | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| زمین | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| ساختمان | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| پروژه در جریان ساخت | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع سرمایهگذاری در املاک | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| سایر سرمایه گذاری ها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| ذخیره کاهش ارزش سایر سرمایه گذاری ها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| خالص سرمایه گذاری های غیرجاری نگهداری شده برای فروش | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
1
خلاصه اطلاعات گزارش تفسیری - صفحه 1
| شرح | 1404/02/31 | 1405/02/31 | توضیحات تکمیلی شرکت درخصوص ترکیب سرمایه گذاریها و ارائه دلایل تغییر در ترکیب آنها |
|---|---|---|---|
| سهام شرکتهای قابل معامله در بازار سرمایه (پذیرفته شده در بورس و فرابورس، درج شده در بازارهای پایه فرابورس) | 3885929 | 9733723 | — |
| واحدهای صندوقهای سرمایهگذاری (در سهام، مختلط، جسورانه، بازارگردانی و ...) | — | — | — |
| اوراق مشتقه و تأمین مالی (اختیار معامله، گواهی سپرده کالایی، صکوک و ...) | — | — | — |
| سهام سایر شرکتها | 3088265 | 7619285 | — |
| سپرده هاى سرمایه گذارى بانکی | — | — | — |
| سرمایهگذاری در املاک | — | — | — |
| سایر سرمایه گذاری ها | — | — | — |
| ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاریها | — | — | — |
| جمع | 6974194 | 17353008 | — |
2
خلاصه اطلاعات گزارش تفسیری - صفحه 2
| شرح | 1404/02/31 | 1405/02/31 | 1406/02/31 |
|---|---|---|---|
| تعداد پرسنل شرکت اصلی | 47 | 44 | 49 |
| تعداد پرسنل شرکتهای گروه | 1047 | 1106 | 1150 |
3
خلاصه اطلاعات گزارش تفسیری - صفحه 3
| شرح | 1404/02/31 | 1405/02/31 |
|---|---|---|
| سود فروش دارایی ثابت | 1429503 | 683017 |
| سایر درآمدها و هزینههای غیر عملیاتی | 36637 | 27690 |
| جمع | 1466140 | 710707 |
1
نظر حسابرس
| شرح | امضاء كننده | شماره عضویت | زمان |
|---|---|---|---|
| گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام گروه سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین | — | — | — |
| گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام گروه سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین | — | — | — |
| گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی | — | — | — |
| به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام | — | گروه سرمايه گذاري کشت و دام و صنايع لبني تامين | — |
| 1. صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین (سهامیعام) شامل صورتهای وضعیت مالی به تاریخ 31 اردیبهشت 1405 و صورتهای سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریانهای نقدی برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور و یادداشتهای توضیحی 1 تا 45، توسط این سازمان، حسابرسی شده است. 2. مسئولیت تهیه و ارائه منصفانه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت طبق استانداردهای حسابداری و همچنین طراحی، اعمال و حفظ کنترلهای داخلی لازم برای تهیه صورتهای مالی عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه، بر عهده هیئت مدیره است. در تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، هیئت مدیره مسئول ارزیابی توانایی شرکت به ادامه فعالیت و حسب ضرورت، افشای موضوعات مرتبط با ادامه فعالیت و مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت است، مگر اینکه قصد انحلال شرکت یا توقف عملیات آن وجود داشته باشد، یا هیچ راهکار واقعبینانه دیگری به جز موارد مذکور وجود نداشته باشد. 3. اهداف حسابرس شامل کسب اطمینان معقول از اینکه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه است، و صدور گزارش حسابرس شامل اظهارنظر وی میشود. اطمینان معقول، سطح بالایی از اطمینان است، اما حتی با انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی ممکن است همه تحریفهای بااهمیت، درصورت وجود، کشف نشود. تحریفها که ناشی از تقلب یا اشتباه می باشند، زمانی بااهمیت تلقی میشوند که بهطور منطقی انتظار رود، به تنهایی یا در مجموع، بتوانند بر تصمیمات اقتصادی استفادهکنندگان که بر مبنای صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اتخاذ میشود، اثر بگذارند. در چارچوب انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی، بکارگیری قضاوت حرفهای و حفظ نگرش تردید حرفهای در سراسر کار حسابرسی ضروری است، همچنین: •خطرهای تحریف بااهمیت صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت ناشی از تقلب یا اشتباه مشخص و ارزیابی میشود، روشهای حسابرسی در برخورد با این خطرها طراحی و اجرا، و شواهد حسابرسی کافی و مناسب به عنوان مبنای اظهارنظر کسب میشود. از آنجا که تقلب میتواند همراه با تبانی، جعل، حذف عمدی، ارائه نادرست اطلاعات، یا زیرپاگذاری کنترلهای داخلی باشد، خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از تقلب، بالاتر از خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از اشتباه است. •از کنترلهای داخلی مرتبط با حسابرسی به منظور طراحی روشهای حسابرسی مناسب شرایط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشی کنترلهای داخلی گروه و شرکت، شناخت کافی کسب میشود. •مناسب بودن رویههای حسابداری استفاده شده و معقول بودن برآوردهای حسابداری و موارد افشای مرتبط ارزیابی میشود. •بر مبنای شواهد حسابرسی کسب شده، در مورد مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت و وجود یا نبود ابهامی بااهمیت در ارتباط با رویدادها یا شرایطی که میتواند تردیدی عمده نسبت به توانایی گروه و شرکت به ادامه فعالیت ایجاد کند، نتیجهگیری میشود. اگر چنین نتیجهگیری شود که ابهامی با اهمیت وجود دارد باید در گزارش حسابرس به اطلاعات افشا شده مرتبط با این موضوع در صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اشاره شود یا، اگر اطلاعات افشا شده کافی نبود، اظهارنظر حسابرس تعدیل میگردد. نتیجهگیریها مبتنی بر شواهد حسابرسی کسب شده تا تاریخ گزارش حسابرس است. با این حال، رویدادها یا شرایط آتی ممکن است سبب شود گروه یا شرکت، از ادامه فعالیت بازبماند. •کلیت ارائه، ساختار و محتوای صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه، شامل موارد افشاء و اینکه آیا معاملات و رویدادهای مبنای تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، به گونهای در صورتهای مالی منعکس شدهاند که ارائه منصفانه حاصل شده باشد، ارزیابی میگردد . شواهد حسابرسی کافی و مناسب در مورد اطلاعات مالی شرکتهای گروه یا فعالیتهای تجاری درون گروه به منظور اظهارنظر مناسب نسبت به صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت کسب میگردد. حسابرس مسئول هدایت، سرپرستی و عملکرد حسابرسی گروه است. مسئولیت اظهارنظر حسابرس، تنها متوجه حسابرس است. افزون بر این، زمانبندی اجرا و دامنه برنامهریزی شده کار حسابرسی و یافتههای عمده حسابرسی، شامل ضعفهای بااهمیت کنترلهای داخلی که در جریان حسابرسی مشخص شده است، به ارکان راهبری اطلاعرسانی میشود. به علاوه، یادداشتی مبنی بر رعایت الزامات اخلاقی مربوط به استقلال به ارکان راهبری ارائه میشود و همه روابط و سایر موضوعاتی که میتوان انتظار معقولی داشت بر استقلال اثرگذار باشد و در موارد مقتضی، تدابیر ایمنساز مربوط به اطلاع آنها میرسد. از بین موضوعات اطلاعرسانی شده به ارکان راهبری، آن دسته از مسائلی که در حسابرسی صورتهای مالی سال جاری دارای بیشترین اهمیت بودهاند و بنابراین مسائل عمده حسابرسی به شمار میروند مشخص میشود. این مسائل در گزارش حسابرس توصیف میشوند، مگر اینکه طبق قوانین یا مقررات افشای آن مسائل منع شده باشد یا هنگامی که در شرایط بسیار نادر، سازمان به این نتیجه برسد که مسائل مذکور نباید در گزارش حسابرس اطلاعرسانی شود زیرا به طور معقول انتظار میرود پیامدهای نامطلوب اطلاعرسانی بیش از منافع عمومی حاصل از آن باشد. همچنین این سازمان به عنوان بازرس قانونی مسئولیت دارد موارد عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و نیز سایر موارد لازم را به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام گزارش کند. 4. به نظر این سازمان، صورتهای مالی یاد شده، وضعیت مالی گروه و شرکت در تاریخ 31 اردیبهشت 1405 و عملکرد مالی و جریانهای نقدی گروه و شرکت را برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، از تمام جنبههای بااهمیت، طبق استانداردهای حسابداری، به نحو منصفانه نشان میدهد. حسابرسی این سازمان طبق استانداردهای حسابرسی انجام شده است. مسئولیتهای سازمان طبق این استانداردها در بخش مسئولیتهای حسابرس و بازرس قانونی در حسابرسی صورتهای مالی توصیف شده است. این سازمان طبق الزامات آیین رفتار حرفهای سازمان حسابرسی، مستقل از گروه است و سایر مسئولیتهای اخلاقی را طبق الزامات مذکور انجام داده است. این سازمان اعتقاد دارد که شواهد حسابرسی کسب شده به عنوان مبنای اظهار نظر، کافی و مناسب است 5. مسائل عمده حسابرسی منظور از مسائل عمده حسابرسی، مسائلی است که به قضاوت حرفهای حسابرس، در حسابرسی صورت های مالی تلفیقی و جداگانه سال جاری، دارای بیشترین اهمیت بودهاند. این مسائل درچارچوب حسابرسی صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه و به منظور اظهارنظر نسبت به صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه مورد توجه قرار گرفته است و اظهارنظر جداگانهای نسبت به این مسائل ارائه نمی شود.در این خصوص ، هیچگونه مسائل عمده حسابرسی برای درج در گزارش وجود ندارد.6. تاخیر در پروژههای شرکتهای فرعی بشرح یادداشتهای توضیحی 1-3-13 و 2-3-13، تاخیر در پروژهها عمدتا بدلیل کسری منابع مالی بوده که بروزرسانی برنامه زمانبندی و تامین کسری منابع در حال انجام است.. مفاد این بند، بر اظهار نظر این سازمان تاثیری نداشته است.7. وضعیت اراضی منتقل شده از شرکت فکا حدود 5/17 هکتار از اراضی شرکت منتقل شده از شرکت فکا (موسوم به 22 هکتاری) در تصرف زارعین محلی میباشد که اقدامات حقوقی جهت خلع ید متصرفین در حال انجام میباشد(یادداشت توضیحی 2-2-13). مفاد این بند، بر اظهار نظر این سازمان تاثیری نداشته است. 8. مسئولیت سایر اطلاعات با هیئت مدیره شرکت است، سایر اطلاعات شامل گزارش تفسیری مدیریت است. اظهار نظر این سازمان نسبت به صورتهای مالی به سایر اطلاعات تسری ندارد و لذا این سازمان نسبت به آن هیچ نوع اطمینانی ارائه نمی کند. مسئولیت این سازمان، مطالعه سایر اطلاعات به منظور تشخیص مغایرت های با اهمیت بین سایر اطلاعات و صورتهای مالی یا شناخت کسب شده توسط حسابرس در جریان حسابرسی و یا مواردی است که به نظر می رسد تحریفی با اهمیت در سایر اطلاعات وجود دارد. در صورتی که این سازمان، براساس کار انجام شده، به این نتیجه برسد که تحریفی بااهمیت در سایر اطلاعات وجود دارد، باید آن را گزارش کند. در این خصوص، مطلب قابل گزارشی وجود ندارد. 9. موارد مرتبط با الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت به شرح زیر است: 9-1-در اجرای ماده 110 اصلاحیه قانون تجارت و مواد 31 و 32 اساسنامه مبنی بر معرفی نماینده توسط یک عضو حقوقی هیات مدیره و اخذ تاییدیه صلاحیت حرفه ای آن از سازمان بورس انجام نشده است9. 9-2-پیگیری های شرکت جهت انجام تکالیف مقرر در مجمع عمومی عادی مورخ 29 شهریور 1404 صاحبان سهام، در خصوص بند های 4، 5 و1-9 این گزارش و موارد صفحه بعد به نتیجه نرسیده است: الف- تعیین تکلیف مطالبات سنواتی از بابت فروش کارخانه آذر قند نقده به آقای ابراهیم احمدی. ب- انتقال کلیه مجوز های دریافتی بابت پروژه احداث دامپروری کلیبر از شرکت فکا به دامون زاگرس بروجرد. ج – انجام اقدامات لازم درخصوص ارتقاء بهرهوری مصرف انرژی از طریق اصلاح و بهینهسازی فرآیندها و تجهیزات پرمصرف.10. معاملات مندرج در یادداشت توضیحی 3-42، به عنوان کلیه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحیه قانون تجارت که طی سال مالی مورد گزارش انجام شده و توسط هیئتمدیره شرکت به اطلاع این سازمان رسیده، مورد بررسی قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور، مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیئتمدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رأیگیری رعایت شده است. مضافا ، به استثناء واگذاری زمین به شرکت گروه سرمایه گذاری تامین اجتماعی(یاداشت3-2-13) و تضامین اعطایی و دریافتی شرکتهای گروه، نظر این سازمان به شواهدی حاکی از اینکه معاملات مزبور باشرایط مناسب تجاری و در روال عادی عملیات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.11. گزارش هیئتمدیره درباره فعالیت و وضع عمومی شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحیه قانون تجارت و ماده 55 اساسنامه، که به منظور تقدیم به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام تنظیم گردیده، مورد بررسی این سازمان قرار گرفته است. باتوجه به رسیدگیهای انجام شده، نظر این سازمان به موارد با اهمیتی که حاکی از مغایرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده ازجانب هیئتمدیره باشد، جلب نشده است.12. ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب چک لیستهای ابلاغ شده آن سازمان به شرح زیر رعایت نشده است: ردیفشماره بند و مادهموضوع دستورالعمل اجرای افشای اطلاعات 12-1بندهای 1 و 2 ماده (7)افشای صورتهای مالی حسابرسی شده ،گزارش تفسیری مدیریت، گزارش فعالیت هیئت مدیره و اظهارنظر حسابرس حداقل ده روز قبل از برگزاری مجمع. 12-2تبصره ماده 9افشای بلافاصله تغییر در ترکیب اعضای هیئت مدیره. 12-3ماده 10ارائه صورتجلسه مجمع عمومی عادی به مرجع ثبت شرکتها حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاریخ تشکیل آن و انتشار آن ظرف یک هفته پس از ابلاغ ثبت. 12-4ماده 12 مکررافشای گزارش کنترل های داخلی حداقل 10 روز قبل از برگزاری مجمع عمومی عادی سالانه. دستورالعمل پذیرش اوراق بهادار 12-5ماده 11دارا بودن حداقل 10 درصد سهام شناور. | — | — | — |
| 1. صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت سرمایه گذاری کشت و دام و صنایع لبنی تامین (سهامیعام) شامل صورتهای وضعیت مالی به تاریخ 31 اردیبهشت 1405 و صورتهای سود و زیان، تغییرات در حقوق مالکانه و جریانهای نقدی برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور و یادداشتهای توضیحی 1 تا 45، توسط این سازمان، حسابرسی شده است. | — | — | — |
| 2. مسئولیت تهیه و ارائه منصفانه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت طبق استانداردهای حسابداری و همچنین طراحی، اعمال و حفظ کنترلهای داخلی لازم برای تهیه صورتهای مالی عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه، بر عهده هیئت مدیره است. در تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، هیئت مدیره مسئول ارزیابی توانایی شرکت به ادامه فعالیت و حسب ضرورت، افشای موضوعات مرتبط با ادامه فعالیت و مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت است، مگر اینکه قصد انحلال شرکت یا توقف عملیات آن وجود داشته باشد، یا هیچ راهکار واقعبینانه دیگری به جز موارد مذکور وجود نداشته باشد. | — | — | — |
| 3. اهداف حسابرس شامل کسب اطمینان معقول از اینکه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، عاری از تحریف بااهمیت ناشی از تقلب یا اشتباه است، و صدور گزارش حسابرس شامل اظهارنظر وی میشود. اطمینان معقول، سطح بالایی از اطمینان است، اما حتی با انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی ممکن است همه تحریفهای بااهمیت، درصورت وجود، کشف نشود. تحریفها که ناشی از تقلب یا اشتباه می باشند، زمانی بااهمیت تلقی میشوند که بهطور منطقی انتظار رود، به تنهایی یا در مجموع، بتوانند بر تصمیمات اقتصادی استفادهکنندگان که بر مبنای صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اتخاذ میشود، اثر بگذارند. در چارچوب انجام حسابرسی طبق استانداردهای حسابرسی، بکارگیری قضاوت حرفهای و حفظ نگرش تردید حرفهای در سراسر کار حسابرسی ضروری است، همچنین: •خطرهای تحریف بااهمیت صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت ناشی از تقلب یا اشتباه مشخص و ارزیابی میشود، روشهای حسابرسی در برخورد با این خطرها طراحی و اجرا، و شواهد حسابرسی کافی و مناسب به عنوان مبنای اظهارنظر کسب میشود. از آنجا که تقلب میتواند همراه با تبانی، جعل، حذف عمدی، ارائه نادرست اطلاعات، یا زیرپاگذاری کنترلهای داخلی باشد، خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از تقلب، بالاتر از خطر عدم کشف تحریف بااهمیت ناشی از اشتباه است. •از کنترلهای داخلی مرتبط با حسابرسی به منظور طراحی روشهای حسابرسی مناسب شرایط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشی کنترلهای داخلی گروه و شرکت، شناخت کافی کسب میشود. •مناسب بودن رویههای حسابداری استفاده شده و معقول بودن برآوردهای حسابداری و موارد افشای مرتبط ارزیابی میشود. •بر مبنای شواهد حسابرسی کسب شده، در مورد مناسب بودن بکارگیری مبنای حسابداری تداوم فعالیت و وجود یا نبود ابهامی بااهمیت در ارتباط با رویدادها یا شرایطی که میتواند تردیدی عمده نسبت به توانایی گروه و شرکت به ادامه فعالیت ایجاد کند، نتیجهگیری میشود. اگر چنین نتیجهگیری شود که ابهامی با اهمیت وجود دارد باید در گزارش حسابرس به اطلاعات افشا شده مرتبط با این موضوع در صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت اشاره شود یا، اگر اطلاعات افشا شده کافی نبود، اظهارنظر حسابرس تعدیل میگردد. نتیجهگیریها مبتنی بر شواهد حسابرسی کسب شده تا تاریخ گزارش حسابرس است. با این حال، رویدادها یا شرایط آتی ممکن است سبب شود گروه یا شرکت، از ادامه فعالیت بازبماند. •کلیت ارائه، ساختار و محتوای صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه، شامل موارد افشاء و اینکه آیا معاملات و رویدادهای مبنای تهیه صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت، به گونهای در صورتهای مالی منعکس شدهاند که ارائه منصفانه حاصل شده باشد، ارزیابی میگردد . شواهد حسابرسی کافی و مناسب در مورد اطلاعات مالی شرکتهای گروه یا فعالیتهای تجاری درون گروه به منظور اظهارنظر مناسب نسبت به صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه شرکت کسب میگردد. حسابرس مسئول هدایت، سرپرستی و عملکرد حسابرسی گروه است. مسئولیت اظهارنظر حسابرس، تنها متوجه حسابرس است. افزون بر این، زمانبندی اجرا و دامنه برنامهریزی شده کار حسابرسی و یافتههای عمده حسابرسی، شامل ضعفهای بااهمیت کنترلهای داخلی که در جریان حسابرسی مشخص شده است، به ارکان راهبری اطلاعرسانی میشود. به علاوه، یادداشتی مبنی بر رعایت الزامات اخلاقی مربوط به استقلال به ارکان راهبری ارائه میشود و همه روابط و سایر موضوعاتی که میتوان انتظار معقولی داشت بر استقلال اثرگذار باشد و در موارد مقتضی، تدابیر ایمنساز مربوط به اطلاع آنها میرسد. از بین موضوعات اطلاعرسانی شده به ارکان راهبری، آن دسته از مسائلی که در حسابرسی صورتهای مالی سال جاری دارای بیشترین اهمیت بودهاند و بنابراین مسائل عمده حسابرسی به شمار میروند مشخص میشود. این مسائل در گزارش حسابرس توصیف میشوند، مگر اینکه طبق قوانین یا مقررات افشای آن مسائل منع شده باشد یا هنگامی که در شرایط بسیار نادر، سازمان به این نتیجه برسد که مسائل مذکور نباید در گزارش حسابرس اطلاعرسانی شود زیرا به طور معقول انتظار میرود پیامدهای نامطلوب اطلاعرسانی بیش از منافع عمومی حاصل از آن باشد. همچنین این سازمان به عنوان بازرس قانونی مسئولیت دارد موارد عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و نیز سایر موارد لازم را به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام گزارش کند. | — | — | — |
| 4. به نظر این سازمان، صورتهای مالی یاد شده، وضعیت مالی گروه و شرکت در تاریخ 31 اردیبهشت 1405 و عملکرد مالی و جریانهای نقدی گروه و شرکت را برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، از تمام جنبههای بااهمیت، طبق استانداردهای حسابداری، به نحو منصفانه نشان میدهد. حسابرسی این سازمان طبق استانداردهای حسابرسی انجام شده است. مسئولیتهای سازمان طبق این استانداردها در بخش مسئولیتهای حسابرس و بازرس قانونی در حسابرسی صورتهای مالی توصیف شده است. این سازمان طبق الزامات آیین رفتار حرفهای سازمان حسابرسی، مستقل از گروه است و سایر مسئولیتهای اخلاقی را طبق الزامات مذکور انجام داده است. این سازمان اعتقاد دارد که شواهد حسابرسی کسب شده به عنوان مبنای اظهار نظر، کافی و مناسب است | — | — | — |
| 5. مسائل عمده حسابرسی منظور از مسائل عمده حسابرسی، مسائلی است که به قضاوت حرفهای حسابرس، در حسابرسی صورت های مالی تلفیقی و جداگانه سال جاری، دارای بیشترین اهمیت بودهاند. این مسائل درچارچوب حسابرسی صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه و به منظور اظهارنظر نسبت به صورتهای مالی تلفیقی و جداگانه مورد توجه قرار گرفته است و اظهارنظر جداگانهای نسبت به این مسائل ارائه نمی شود.در این خصوص ، هیچگونه مسائل عمده حسابرسی برای درج در گزارش وجود ندارد.6. تاخیر در پروژههای شرکتهای فرعی بشرح یادداشتهای توضیحی 1-3-13 و 2-3-13، تاخیر در پروژهها عمدتا بدلیل کسری منابع مالی بوده که بروزرسانی برنامه زمانبندی و تامین کسری منابع در حال انجام است.. مفاد این بند، بر اظهار نظر این سازمان تاثیری نداشته است.7. وضعیت اراضی منتقل شده از شرکت فکا حدود 5/17 هکتار از اراضی شرکت منتقل شده از شرکت فکا (موسوم به 22 هکتاری) در تصرف زارعین محلی میباشد که اقدامات حقوقی جهت خلع ید متصرفین در حال انجام میباشد(یادداشت توضیحی 2-2-13). مفاد این بند، بر اظهار نظر این سازمان تاثیری نداشته است. | — | — | — |
| 8. مسئولیت سایر اطلاعات با هیئت مدیره شرکت است، سایر اطلاعات شامل گزارش تفسیری مدیریت است. اظهار نظر این سازمان نسبت به صورتهای مالی به سایر اطلاعات تسری ندارد و لذا این سازمان نسبت به آن هیچ نوع اطمینانی ارائه نمی کند. مسئولیت این سازمان، مطالعه سایر اطلاعات به منظور تشخیص مغایرت های با اهمیت بین سایر اطلاعات و صورتهای مالی یا شناخت کسب شده توسط حسابرس در جریان حسابرسی و یا مواردی است که به نظر می رسد تحریفی با اهمیت در سایر اطلاعات وجود دارد. در صورتی که این سازمان، براساس کار انجام شده، به این نتیجه برسد که تحریفی بااهمیت در سایر اطلاعات وجود دارد، باید آن را گزارش کند. در این خصوص، مطلب قابل گزارشی وجود ندارد. | — | — | — |
| 9. موارد مرتبط با الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت به شرح زیر است: 9-1-در اجرای ماده 110 اصلاحیه قانون تجارت و مواد 31 و 32 اساسنامه مبنی بر معرفی نماینده توسط یک عضو حقوقی هیات مدیره و اخذ تاییدیه صلاحیت حرفه ای آن از سازمان بورس انجام نشده است9. 9-2-پیگیری های شرکت جهت انجام تکالیف مقرر در مجمع عمومی عادی مورخ 29 شهریور 1404 صاحبان سهام، در خصوص بند های 4، 5 و1-9 این گزارش و موارد صفحه بعد به نتیجه نرسیده است: الف- تعیین تکلیف مطالبات سنواتی از بابت فروش کارخانه آذر قند نقده به آقای ابراهیم احمدی. ب- انتقال کلیه مجوز های دریافتی بابت پروژه احداث دامپروری کلیبر از شرکت فکا به دامون زاگرس بروجرد. ج – انجام اقدامات لازم درخصوص ارتقاء بهرهوری مصرف انرژی از طریق اصلاح و بهینهسازی فرآیندها و تجهیزات پرمصرف.10. معاملات مندرج در یادداشت توضیحی 3-42، به عنوان کلیه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحیه قانون تجارت که طی سال مالی مورد گزارش انجام شده و توسط هیئتمدیره شرکت به اطلاع این سازمان رسیده، مورد بررسی قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور، مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیئتمدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رأیگیری رعایت شده است. مضافا ، به استثناء واگذاری زمین به شرکت گروه سرمایه گذاری تامین اجتماعی(یاداشت3-2-13) و تضامین اعطایی و دریافتی شرکتهای گروه، نظر این سازمان به شواهدی حاکی از اینکه معاملات مزبور باشرایط مناسب تجاری و در روال عادی عملیات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نشده است.11. گزارش هیئتمدیره درباره فعالیت و وضع عمومی شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحیه قانون تجارت و ماده 55 اساسنامه، که به منظور تقدیم به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام تنظیم گردیده، مورد بررسی این سازمان قرار گرفته است. باتوجه به رسیدگیهای انجام شده، نظر این سازمان به موارد با اهمیتی که حاکی از مغایرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده ازجانب هیئتمدیره باشد، جلب نشده است.12. ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار در چارچوب چک لیستهای ابلاغ شده آن سازمان به شرح زیر رعایت نشده است: ردیفشماره بند و مادهموضوع دستورالعمل اجرای افشای اطلاعات 12-1بندهای 1 و 2 ماده (7)افشای صورتهای مالی حسابرسی شده ،گزارش تفسیری مدیریت، گزارش فعالیت هیئت مدیره و اظهارنظر حسابرس حداقل ده روز قبل از برگزاری مجمع. 12-2تبصره ماده 9افشای بلافاصله تغییر در ترکیب اعضای هیئت مدیره. 12-3ماده 10ارائه صورتجلسه مجمع عمومی عادی به مرجع ثبت شرکتها حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاریخ تشکیل آن و انتشار آن ظرف یک هفته پس از ابلاغ ثبت. 12-4ماده 12 مکررافشای گزارش کنترل های داخلی حداقل 10 روز قبل از برگزاری مجمع عمومی عادی سالانه. دستورالعمل پذیرش اوراق بهادار 12-5ماده 11دارا بودن حداقل 10 درصد سهام شناور. | — | — | — |
| 18شهریور1405 | — | — | — |
| 18شهریور1405 | — | — | — |
| سازمان حسابرسی سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی سازمان حسابرسی Fatemeh Kazempour Dizaji [Sign]9219501405/06/19 10:12:54 مدیر ارشد سازمان حسابرسی Ehsan Izadpanahi [Sign] 1405/06/19 10:20:53 عضو هیئت عامل سازمان حسابرسی Fariborz Farzadfar [Sign]8413411405/06/19 11:00:31 | — | — | — |
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی سازمان حسابرسی Fatemeh Kazempour Dizaji [Sign]9219501405/06/19 10:12:54 مدیر ارشد سازمان حسابرسی Ehsan Izadpanahi [Sign] 1405/06/19 10:20:53 عضو هیئت عامل سازمان حسابرسی Fariborz Farzadfar [Sign]8413411405/06/19 11:00:31 | — | — | — |
| سمتامضاء کنندهشماره عضویتزمان مدیر فنی سازمان حسابرسی Fatemeh Kazempour Dizaji [Sign]9219501405/06/19 10:12:54 مدیر ارشد سازمان حسابرسی Ehsan Izadpanahi [Sign] 1405/06/19 10:20:53 عضو هیئت عامل سازمان حسابرسی Fariborz Farzadfar [Sign]8413411405/06/19 11:00:31 | — | — | — |
| مدیر فنی سازمان حسابرسی | Fatemeh Kazempour Dizaji [Sign] | 921950 | 1405/06/19 10:12:54 |
| مدیر ارشد سازمان حسابرسی | Ehsan Izadpanahi [Sign] | — | 1405/06/19 10:20:53 |
| عضو هیئت عامل سازمان حسابرسی | Fariborz Farzadfar [Sign] | 841341 | 1405/06/19 11:00:31 |
1
اطلاعیه اصلی
| شرح | امضاء كننده | شماره عضویت | زمان |
|---|---|---|---|
| مدیر فنی سازمان حسابرسی | Fatemeh Kazempour Dizaji [Sign] | 921950 | 1405/06/19 10:12:54 |
| مدیر ارشد سازمان حسابرسی | Ehsan Izadpanahi [Sign] | — | 1405/06/19 10:20:53 |
| عضو هیئت عامل سازمان حسابرسی | Fariborz Farzadfar [Sign] | 841341 | 1405/06/19 11:00:31 |
2
درآمد سود سهام محقق شده
| شرح | وضعیت پورتفوی | تاریخ برگزاری مجمع | تعداد سهام در تاریخ مجمع | سرمایه (میلیون ریال) | ارزش اسمی هر سهم (ریال) | درصد مالکیت | وضعیت سودآوری | سود تقسیمی هر سهم (ریال) | 1405/02/31 | 1404/02/31 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| کشت و دامداری فکا | 1404/12/29 | 1405/04/24 | 7356788708 | 12140161 | 1000 | 60.6 | 1049 | 650 | 4781913 | — |
| کشت و دام گلدشت نمونه اصفهان | 1404/12/29 | 1405/04/31 | 3338517700 | 5600000 | 1000 | 59.62 | 938 | 432 | 1442240 | — |
| کشاورزی و دامپروری ملارد شیر | 1404/12/29 | 1405/04/21 | 13637973836 | 18862025 | 1000 | 72.3 | 135 | 80 | 1091038 | — |
| کشت و صنعت و دامپروری ارس دام آرشام منطقه آزاد ماکو | 1404/12/29 | 1405/03/17 | 1872497854 | 3400000 | 1000 | 55.07 | 297 | 233 | 436292 | — |
| صنایع غذایی دامون زاگرس بروجرد | 1404/12/29 | 1405/04/31 | 156700997 | 1567050 | 10000 | 100 | 3266 | 1888 | 295851 | — |
| سایر سهام پذیرفته شده در بورس و فرابورس | — | — | 9882500 | — | — | — | — | 400 | 3953 | — |
| جمع سود تقسیمی شرکتها | — | — | — | — | — | — | — | — | 8051287 | — |
| جمع سود تقسیمی صندوق ها | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| جمع کل | — | — | — | — | — | — | — | — | 8051287 | — |
| درآمد سود سهام محقق شده از ابتدای سال مالی تا پایان دوره مالی گذشته | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| درآمد سود سهام محقق شده از ابتدای سال مالی تا پایان دوره مالی | 8051287 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| *مبالغ ستون فوق مربوط به درآمد حاصل از سود سهام مجامع آن دسته از شرکتهای فرعی و وابسته است که تاریخ برگزاری مجمع آنها بعد از پایان سال مالی و قبل از تاریخ تایید صورتهای مالی شرکت سرمایهگذار بوده و لذا مطابق استانداردهای حسابداری، درآمد مذکور در صورتهای مالی سال مالی گذشته شرکت سرمایهگذار شناسایی میشود. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
3
خلاصه اطلاعات گزارش تفسيري - صفحه 4
| شرح | تعداد سهام تحت تملک | درصد سهام تحت تملک | ميزان وثيقه بودن سهام تحت تملک |
|---|---|---|---|
| شرکت سرمایه گذاری تامین اجتماعی | — | — | — |
4
اعضاي هيئت مديره
| شرح | نام عضو حقیقی یا حقوقی جدید هیئت مدیره | شمارۀ ثبت / کد ملی | نام نماینده قبلی عضو حقوقی | نام نماینده جدید عضو حقوقی | کد ملی | سمت | موظف/غیر موظف | مقطع تحصیلی | رشته تحصیلی | وضعیت تایید صلاحیت مدیران نهاد مالی | امضا کننده صورت مالی |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| سرمایه گذاری تأمین اجتماعی | سرمايه گذاري تأمين اجتماعي | 10101044869 | محمدعلي مشيدي | محمدعلي مشيدي | 0533201365 | عضو هیئتمدیره | موظف | کارشناسي ارشد | مهندسي کشاورزي | تایید صلاحیت شده | — |
| سرمایه گذاری نفت و گاز و پتروشیمی تامین | سرمايه گذاري نفت و گاز و پتروشيمي تامين | 10420205695 | عليرضا راهب | عليرضا راهب | 2279928256 | عضو هیئتمدیره | غیر موظف | دکترا | مهندسي کشاورزي | تایید صلاحیت شده | — |
| سرمایه گذاری سیمان تأمین | سرمايه گذاري سيمان تأمين | 10101942066 | يداله چاشني دل | يداله چاشني دل | 2150662981 | رئیس هیئتمدیره | غیر موظف | دکترا | مهندسي کشاورزي | تایید صلاحیت شده | — |
| سرمایه گذاری صدر تامین | سرمايه گذاري صدر تامين | 10101924696 | محسن محمدي | محسن محمدي | 0080050573 | نایب رئیس هیئتمدیره | موظف | دکترا | مديريت دولتي | تایید صلاحیت شده | — |
| گروه مالی صبا تامین | گروه مالي صبا تامين | 10101908370 | — | محسن حلاجي آراني | 0052756084 | عضو هیئتمدیره | غیر موظف | کارشناسي ارشد | مهندسي فناوري اطلاعات (IT) | در حال احراز تایید صلاحیت | — |
مشاهده اطلاعیه اصلی
برای دریافت فایلها و جزئیات کامل به سامانه کدال مراجعه کنید